承兌匯票貼現是指承兌匯票沒到期，但是又想拿到這筆錢急用，所以就折扣轉賣給銀行，

比如A銀行的客戶B企業有一張100元的票據。這張票據還沒有到期，所以B企業不能拿到款項。此時B企業找到A銀行辦理貼現，A銀行可以收下這張票據，並且給B企業一定的款項，比如是97元。那麼貼現率就是3/100再按票據剩餘期限換算成年息就是貼現率。其實貼現就是以票據為抵押向銀行借款，而被扣掉的錢數和票據到期得到的全款數的比值就是貼現率。再貼現率是銀行把買來的未到期票據再向央行貼現的貼現率。

承兌匯票分為銀行承兌匯票、商業承兌匯票，一般而言，票據貼現可以分為三種，分別是貼現、轉貼現和再貼現。 貼現：指銀行承兌匯票的持票人在匯票到期日前，為了取得資金，貼付一定利息將票據權利轉讓給銀行的票據行為，是持票人向銀行融通資金的一種方式。 轉貼現：指商業銀行在資金臨時不足時，將已經貼現但仍未到期的票據，交給其他商業銀行或貼現機構給予貼現,以取得資金融通。 再貼現：指中央銀行透過買進商業銀行持有的已貼現但尚未到期的商業匯票，向商業銀行提供融資支援的行為。 貼現的性質：貼現是銀行的一項資產業務，匯票的支付人對銀行負債，銀行實際上是與付款人有一種間接貸款關係。

承兌匯票就是個坑，說的太專業不好理解，下面我用通俗易懂的語言解釋一下！但凡牽扯銀行承兌匯票，至少有三方關係人，即購貨方、銷貨方、銀行。

想知道承兌匯票貼現，就要先從銀行承兌匯票說起，假設，現在是1月1日，我是購貨方，我是一家大型企業，雖然我的個子大，但是身體有點虛，資金流不是很充足，現在手裡只有50萬元，但是我現在想買100萬的原材料，如果直接給供貨商說我想拿50萬買你100萬的貨，欠你50萬，供貨商肯定不同意，除非他腦子壞掉了！由於我這麼多年在銀行的信譽比較好，於是我想到了一個辦法，就是：我和銀行商量，我把手裡的50萬元打給你做保證金，並且在6個月記憶體到你銀行105萬元，我給供貨商寫個105萬的欠條，你在在上面簽字做保證：6個月後銀行無條件付給供貨商105萬元！這樣你既拿到了存款，也不會吃虧，你看行不行？

銀行一看，也是啊，6個月後付的錢還是購貨方的錢，我還白白佔用了6個月的存款，實際上我並沒有什麼損失，我能小賺一筆，這生意能幹！

作為銷貨方的你，是一家中小型企業，本意上是想進行現金交易的，但是現在急需擴大銷售以維持生存，你看到這張105萬元的欠條，心裡會想：這100萬元的貨得賣啊，但是賒賬太不靠譜啊，買貨的破產了或者賴賬怎麼辦啊，現在有銀行做保證，6個月後直接找銀行拿105萬元，靠譜！而且比現在直接拿現金能多拿到5萬元，這生意能幹！

上述三方關係人都覺得這生意能幹，於是這個交易愉快地完成了，這張105萬元的欠條就是銀行承兌匯票！

故事到這裡還沒完！

3個月後，也就是3月31日，作為銷貨方的你資金週轉不開了，急需錢發工資，於是你拿著這張105萬元的欠條找到銀行，要求銀行現在就付105萬元！

銀行肯定不同意啊，因為說好的6個月後付款，也就是6月30日付款，現在才過去3個月，怎麼就叫我付款呢？

1月1日的100萬元，6個月後付款105萬元，利率是10%（100+100×10%/2），那這還差3個月到期，所以從4月1日到6月30日這3個月，銀行要反過來收你的利息，假設銀行按15%的利率計算，這三個月的利息就是105×15%×3/12＝3.94萬元，所以你在3月31日把105萬元的欠條給銀行，銀行只會付給你105-3.94=101.06萬元，這個3.94萬元就叫“貼現息”！

從上述分析中可以看出，在整個交易過程中，作為中小企業，實際上是吃虧的，因為如果是現金交易，在1月1日拿到了100萬元，到了3月31日，從貨幣的時間價值來看，就相當於有了100+100×10%×3/12＝102.5萬元，實際上只拿到了101.06萬元，少拿了102.5-101.06=1.44萬元，所以，銀行承兌匯票損害了中小企業的利益！

不過也沒辦法，因為小企業在與大企業的交易過程中，是處於劣勢的，為了生存，不得不接受承兌匯票！

票據貼現是收款人或持票人在資金不足時，將未到期的商業匯票向銀行申請貼現，銀行按票面金額扣除貼現利息後將餘額付給收款人的一項授信業務。票據貼現包括銀行承兌匯票貼現和商業承兌匯票貼現。

申請貼現需提供：貼現申請書、經 年檢的法人營業執照、程式碼證影印件、貸款證（卡）、申請人近期財務報表、未到期合法有效的銀行承兌匯票或商業承兌匯票、有關購銷合同或交易證明等。

承兌匯票是一種有價證券，一般分為兩種，由銀行作為承兌人的是銀行承兌匯票，由企業作為承兌人的是商業承兌匯票。在存在形式上分為紙質承兌匯票和電子承兌匯票。

銀行承兌匯票是出票企業先在銀行取得授信，預存一定比例的保證金後，委託銀行出具，到期後無條件見票付款的一種票據。因為有銀行信用做擔保，所以現在銀行承兌匯票還可以流通，商業承兌匯票幾乎沒見過。

銀行承兌匯票的付款期是自出票後6個月，受票企業在收到承兌後，不能用承兌支付，需要用現金，就需要將承兌匯票拿到銀行去提前支付。因為是不到期支付，所以企業要承擔一定的貼現息，比如每一萬塊貼現300,20萬承兌貼現息就是6000，實際收到的金額是194000，對企業來說是有一定的損失的。所以，即便銀行可信，企業也不願意接受承兌匯票。因為用途受限。

承兌是指執票人在匯票到期之前，要求付款人在該匯票上作到期付款的記載。簡單來說，承兌其實差不多就是個欠條，先欠著銀行，到時候兌現還錢，而銀行就是你和供應商中間的擔保人。

承兌匯票又分為商業承兌匯票和銀行承兌匯票，其兩者的主要區別是兩者承兌人不同，商業承兌匯票的最終承兌人是企業，而銀行承兌匯票的承兌人是銀行，因此銀行承兌匯票的信用等級比商業承兌匯票要高。

瞭解完什麼是承兌匯票，我們最後來看看什麼叫做貼現？

貼現指收款人將未到期的商業承兌匯票或銀行承兌匯票背書後轉讓給受讓人，受讓人按票面金額扣去自貼現日至匯票到期日的利息以將剩餘金額支付給持票人。商業匯票到期，受讓人憑票向該匯票的承兌人收取款項。

一、承兌匯票

承兌匯票，說白了就是承諾到期兌付的一種票據，是債權人享受權利和債務人履行義務的憑證。

承兌匯票根據付款方的不同分為銀行承兌匯票和商業承兌匯票。

銀行承兌匯票就是銀行作為付款人在未來某一時間將票據上的金額付給持票人的承兌匯票，期限一般在30天到180天，90天的最為常見；商業承兌匯票就是付款人不是銀行的承兌匯票，出於對收款人或是持票人權益的保護，該種匯票的兌付期限最長不超過6個月。

二、承兌匯票貼現

承兌匯票貼現的定義為：

承兌匯票兌現是申請人由於資金需要，將未到期的銀行承兌匯票轉讓於銀行，銀行按票面金額扣除貼現利息後，將餘額付給持票人的一種融資行為。

從定義中我們可以得到幾點：

1、承兌匯票貼現指的是銀行承兌匯票；

2、銀行會根據一定的貼現利率扣除一定的金額，也就是說最終持票人得到的錢財實際上是少於票面金額的；

3、這是一種融資行為。

值得注意的是，實際上持票人最後到手多少錢和貼現利率有著很大的關係，而貼現利率的存在是通貨膨脹、貨幣貶值、經營狀況、信用風險等一系列的和貨幣時間價值有關的因素造成的。

通常，這個貼現利率是銀行按照國家票據掛牌價上下浮動定的，比如說票據貼現利率為5%，如果轉換成日利率來計算的話就是5%/360，也就約合0.014%。

三、承兌匯票貼現的優點

1、風險低

雖然貼現業務是銀行實現給付資金、購買匯票，但是上面我們也說了承兌匯票貼現主要針對的就是銀行承兌匯票，也就是銀行是付款人，在在很大程度上保障了獲取這張承兌匯票的銀行的利益，因為他的承兌人是其他商業銀行。

特別是對於直接性的企業貸款來說，對於貼現銀行而言，銀行承兌匯票的風險要低很多。

2、流動性強

一方面承兌匯票貼現實際上是企業將未到期的銀行承兌匯票提前變現，實際上是增加了企業的現在可使用的資金量；另一方面銀行又可將經貼現並符合央行規定條件的票據向央行辦理再貼現，克服銀行信貸資金緊缺的困難，減輕貼現銀行的頭寸壓力，增加貸款總額和貸款收益。

但是，銀行承兌匯票貼現也有其缺點，主要在於從企業到一家商業銀行再到持票企業再到另一家商業銀行，一旦其中哪個環節出現了問題，這筆賬對於上下環節來說都會形成“壞賬”，擴大開來的話對整體經濟而言是災難。

紙質承兌匯票就是一種銀行發行的精神病票，各種破原因破理由都要出一堆證明，蓋N個章，“××財務章”的“章”字有筆畫不清晰也得出證明！！！那不是個“章”字還能是個啥你告訴我？？？有的公司乾脆轉出去承兌就附帶一張蓋了章的空白承兌說明！！！趕緊取消紙質承兌吧，太噁心人了！

貼現是指銀行承兌匯票的持票人在匯票到期日前，為了取得資金，貼付一定利息將票據權利轉讓給銀行的票據行為，是銀行向持票人融通資金的一種方式。

貼現的性質：貼現是銀行的一項資產業務，匯票的支付人對銀行負債，銀行實際上是與付款人有一種間接貸款關係。

貼現利息的計算：貼現利息是匯票的收款人在票據到期前為獲取票款向貼現銀行支付的利息，計算方式是：貼現利息=貼現金額x貼現率x貼現期限

簡單地說，就是持票人急需資金，於是將銀行承兌匯票轉讓給銀行，銀行給企業資金。

企業手裡持有未到期的銀行承兌匯票，但賬上沒錢，正好需要資金，這時就可以將銀行承兌匯票轉讓給銀行，銀行將相應的資金轉到企業賬戶上，這樣就解決了企業的資金問題。

有人會問，銀行有什麼好處呢？為什麼願意幫助企業貼現？銀行不是活雷鋒，既然同意貼現，幫助解決企業的資金問題，他們肯定是有利可圖的。

在貼現時，銀行是要收取一定的利息的，舉個例子，大家就明白了。

企業取得一張2020年12月21日開具的銀行承兌匯票，票面金額500萬元，2021年6月20號到期。企業急需資金，於是拿到銀行辦理貼現。銀行說你這承兌匯票正好還有6個月的時間才到期，貼現可以，從今天到2021年6月20號之間，這段時間我們要收取貼現利息，按年利率5%計算。

銀行收取的貼現利息=500*5%/12*6=12.5萬元。

實際支付給企業的資金=500-12.5=487.5萬元。

透過承兌匯票貼現業務，企業取得了需要的資金，銀行獲取的利息，因此雙方都達到了自己的目的。

承兌匯票貼現簡單地說，就是將沒有到期的承兌匯票轉讓給銀行提前兌付，換取現金。

承兌匯票貼現包含兩層含義，即承兌匯票和票據貼現。

一、承兌匯票。承兌匯票有分為銀行承兌匯票和商業承兌匯票，屬於商業匯票。

銀行承兌匯票是一種延期支付票據，票據到期銀行具有見票即付的義務；票據的期限一般為六個月，最長期限為一年，且票據期限內可以進行背書轉讓。

銀行承兌匯票是一種基於銀行擔保的信貸業務，對申請開具票據的企業有一定的條件：即一方面申請開具銀行承兌匯票的企業需要進行授信，並有一定的信用額度；另一方面企業需要支付一定數額的保證金，保證金的比例與申請開票企業的資信、經營規模等有著直接的關係，最高需要支付100%的保證金，一般需要支付50%的保證金，且在票據到期時才能解付。

二、票據貼現。

承兌匯票貼現是指銀行承兌匯票持有人，因企業經營資金不足，需要補充資金時，將持有的沒有到期的銀行承兌匯票轉讓給銀行，銀行按票面金額扣除貼現利息後，將餘額付給持票人。

銀行承兌匯票是一種延期支付票據，票據持有人持有的銀行承兌匯票，在票據沒有到期前，如果票據持有人需要資金時，只能透過票據貼現、支付貼現費用的方式，來解決企業的資金問題。

比如，某年1月10日A企業銷售給B企業貨物一批，貨款500萬元，因B企業暫時沒有資金支付貨款給A企業，經雙方協商，A企業同意接收B企業開具的六個月期限的銀行承兌匯票。1月20日A企業收到B企業開出的銀行承兌匯票。因A企業資金緊張，便於2月20日向銀行申請該票據貼現，貼現率為3%。

A企業持有的票據，還有5個月才能到期，則A企業需要支付貼現費用才能收到資金。

A企業支付的貼現費用為500萬元*3%/12*5=6.25萬元

實際收到的資金為500萬元-6.25萬元=493.73萬元

這種付款方式，實質上是增加了銷貨方的負擔，產品銷售出去暫時收不回來錢，還要支付貼現費用。當然要比收不回來錢要好。

總之，承兌匯票貼現就是票據持有人持有的票據還沒有到兌付期時，因企業的資金需要，而將該票據轉讓給銀行申請貼現，並支付貼現費用後實際收到的資金。

2021年1月4日

承兌匯票貼現是一種加快現金流動的方式。

承兌匯票現在的使用範圍還是很廣的。但是在承兌匯票流通的過程中，也是存在各種各樣的問題。而對於受票方最大的問題就是，就是承兌匯票會影響我們的現金流。隨著承兌匯票的不斷完善，可以解決由承兌匯票引起的現金流動困難的方式就出現了。這就是承兌匯票的貼現。

承兌匯票=附期限的白條

其實承兌匯票的實質，就是有的公司依靠自己的信譽，給你打附期限的白條。同時約定，在固定的時間節點，給你打款。當然這個時間也是有規定的。紙質的承兌匯票，最後不能超過六個月，而電子的承兌匯票的期限最長不能超過一年。

當然，承兌匯票也是分為兩類。一類是銀行背書的銀行承兌匯票，另一類是公司自己給自己背書的商業承兌匯票。從名字我們就能明白，銀行承兌匯票的安全性要好得多，而商業承兌匯票的風險係數更高。我們平時也要主要，商業承兌匯票一定不能收。就是銀行承兌匯票，也是最好是安全性更好的大銀行的。

貼現

我們收到承兌匯票以後，到期拿到錢肯定沒有問題。但是在持有承兌匯票期間，一旦我們現金流出現困難的時候，就可以拿承兌匯票來貼現。這樣，我們雖然需要付出一定的費用，但是還是可以解決我們自己的燃眉之急的。

總之，我們在收取承兌匯票的時候還是需要注意防範一定的風險。畢竟，承兌匯票就是錢！

就是銀行開具的匯票，你需要提前用款，這個時候你可以把未到期的匯票轉讓給銀行或財務公司，對方扣取一定手續費，一般為1到3之間，然後可以把剩餘資金支付給你，可以讓你提前拿到款項

大白話，撈乾貨！

先解釋一下承兌匯票，其實就是欠條。再說說貼現的意思。其實就是折扣。

再解釋一下轉讓背書，以及幾個注意事項細節，這種承兌匯票的形式實際上有利於交易發生。

解釋一個東西要足夠爛，就像小時候做數學題，要理解底層你才徹底明白，只學了個套路，學了個套話，很快就忘。話說平時學點兒財務會計金融知識其實挺有用的。

第一，什麼是承兌匯票

這種高大上的詞彙經常讓人摸不著頭腦，各種官方的解釋，越解釋越讓人不清楚，我用最大的白話來說。

假設張三買李四的東西，這筆生意值50萬。張三暫時又沒有錢給。怎麼辦呢？張三想到了銀行。

由於張三在銀行的名聲不錯，銀行答應幫忙，但是銀行也不能現在就把錢給到李四手裡。但是銀行說，過幾個月，一般三個月，六個月之後我可以給。

要給錢就有個憑證，同時張三當然還要給點兒好處給銀行，於是張三個銀行交了點兒錢之後，銀行就答應開出來一張憑證，比如六個月之後把這個錢幫忙給李四。這個就叫銀行承兌匯票。

張三把這個票據給李四就相當於已經付了款，只不過這是一個遠期交易，也就是未來拿到現錢。

在會計上會用一個借方應收票據代替一個應收賬款，這倆都是資產。這個不用懂。

這裡的關鍵點有三個，第一個是銀行相當於做了個擔保人，擔保未來這個錢給李四。第二是銀行不會現在就給你現錢兒，是打算幾個月以後給，現在給你個憑證。第三是銀行的信用足夠高，沒有人會認為銀行不給錢。

第二，什麼叫做承兌匯票貼現？

貼這個字，聽著就不是很體面，其實就是折價的意思，就是你拿不到原來這麼多錢的意思。貼現就是“倒貼點兒，給你現錢。”

做過生意的都知道，流動性是多麼重要，不是說你有多麼大的資產規模，不是說你有多少現金。而是說你手頭的現金不能斷，要能保證你能滾動運轉的下去。

由於各種各樣的原因，小老闆有時候等不到承兌匯票兌付的那一天，想提前拿到錢怎麼辦？那你就貼給銀行一部分，比如說這個承兌匯票上是100萬，那你貼給他3萬，你只拿97萬，立等可取，大概就是這個意思。

注意這個票據還有別的用途，就是代以支付，比如說在這個票據還未到期之前，李四又要跟王五做生意，李四也沒有現錢，李四想拿這張票據抵這個錢，於是李四呢就要在這個票據背面背書，啥意思？就是寫上你自己名字，表示你轉讓了。然後下一家比如王五，他就可以拿著這個票據，到時候去找銀行要錢。

第三，幾個注意事項，這種方式的好處

注意承兌匯票有幾個事兒你是要注意的：

第一是出票人就是到底？別亂寫個名字，既然是張三跟你做生意，那就張三，冤有頭債有主。

第二就是出票的日期，你這個票是什麼時候打的，這樣方便一個後面核對查詢。

第三就是付款日期。到底是多長時間之後你能拿到現錢，一般的情況下應該是30天到180天，最長不會超過一年，這個我學的時間比較長了，好長時間不用，但是還記得，大家自己查一下。

第四個就是收款人。到底是給張三還是李四還是王五，這個要說清楚。

第五個就是簽字蓋章的法人名字。代表了法律的效力。一般應該是財務專用章。

最後說一下，剛才是用銀行作為舉例來說承兌匯票的，其實還有商業承兌匯票，不過大部分的公司都沒有這個資質，也沒有這個能力承兌，風險是比較大的。

承兌匯票的本質就是一種欠條，現在給不了錢，可以讓生意先做。也有益於經濟的運轉和交易的發生。

結論，承兌匯票就是兩個人做生意，現在給不了錢，未來約定一個時間給錢，而給的這個錢是第三方，要麼就是銀行。

承兌匯票有支付的功能，還有貼現的功能，支付是把他轉讓給另外一個人，簽上自己的名字表示認可。貼現是說想提前拿到這筆錢就要付一個折價。

承兌匯票上的日期，出票人，收票人以及蓋章是一些細節問題，要特別注意，承兌匯票對於企業之間做生意，經濟運轉是有很好的效果的。

最後說個小提示，像這種財經貨幣經濟邏輯多少要懂一些。不是說讓你去當會計，也不是說讓你去開公司。最少你要懂一點兒社會運轉的底層邏輯，不被人忽悠，吹牛逼也是個資本，說不定哪天運氣就來了。

比如我和你做生意，你賣東西給我，根據合同，我需要付1000萬給你。但是我現在手頭沒有那麼多錢週轉。於是我問你，你願不願意接收銀行承兌匯票？你說願意，於是我就去銀行開具了銀行承兌匯票。

我去合作銀行開具匯票，銀行會讓我出具合同和發票，同時叫我繳納20%的保證金，也就是兩百萬，再加上其他一些手續費，我就可以開具銀行承兌匯票了。不過銀行承兌匯票，最長的期限也只有六個月。

於是我開具了六個月的銀行承兌匯票給你。你拿到銀行承兌匯票後，可以在六個月到期後去銀行承兌。銀行會把這1000萬轉到你的賬戶裡，變成真金白銀。

如果你說最近手頭緊，缺錢花，你的供應商又不接受銀行承兌匯票，只接受現款。那麼你就可以拿去銀行貼現，銀行會根據匯票距離到期日的時間，乘以一個貼現率，收取一定的手續費，剩餘的金額。就轉到你的賬戶裡，變成真金白銀。這就是貼現。

假如你的供應商可以接受銀行承諾匯票的。你欠他1200萬，你可以問他，200萬付現款，1000萬付匯票是否可以？如果供應商覺得這個是可以的，那麼你就可以把手頭的1000萬匯票背書給他，什麼意思呢？就是把這張匯票轉給他。

貼現就是變現，背書就是轉讓。

呵呵，這個很間單，就是銀行開展一項業務。

承兌匯票是定期取現，無息業務。如想提前取現需補貼利息才能，得到現款。

如張三有一張一萬元的承兌，三個月到期，但張三急用錢。

我有現金但不急用，需貼息才四點五兌換。

張三給我四百五拾元和匯票，我給張三一萬現金。

三個月後我才能從銀行拿到一萬元。

這個問題需要分兩部分來看。首先是承兌匯票，一般分為銀行承兌匯票和商業承兌匯票兩種型別。簡單地說就是承諾到期兌付的一種票據，拿銀行承兌匯票來說，指的是由開票人開票，銀行見到該票據後需要無條件進行兌付。

承兌匯票的貼現，指的就是收款人將還未到期的承兌匯票轉讓給受讓人，受讓人向銀行等金融機構申請票據變現，銀行等機構按照票面金額扣去自貼現日至匯票到期日的利息，將剩餘金額支付給持票人。

由於該貼現業務是由銀行給付資金，所以承兌匯票貼現這一業務十分有保障，並且能夠在一定程度上增加企業的現可使用的資金量，增強市場流動性。

承兌匯票你可以理解為還沒到期的存摺，理論上講要變現金只能等到到期日，但你又急著用錢，所以只能找一些票據公司提前給你兌現，當然，票也得給人家，票據那邊來慢慢等到期日。當然，票據不是活雷鋒，所以他們要收手續費，實際上也就是賺這些點子錢。

銀承問題不大，銀行背書，商承風險大一些，所以商承的點子普遍高，但也得看是哪家公司開的，國企央企要好一點，私企的幾乎沒人貼，風險太大

承兌匯票聽著高大上，說白了就是張欠條，欠條該有的那些東西，承兌匯票都有，就是專業術語有點多，聽著怪唬人。假設我是你的客戶，有筆貨款到期需要支付了，因為我沒有錢，嗨，哥們我現在沒有錢，不過你不要擔心我先給你打個欠條吧，到期你去銀行拿錢吧。你拿著這個欠條，得檢查幾個地方，首先欠條是不是我打的，如果我寫個金毛的名字，你就得冒火了（也就是出票人），什麼時間打的欠條（也就是出票時間），什麼時間可以去銀行拿錢，總部不能打完欠條後，1萬年再去銀行拿錢吧，這個時間距離出票日一般是30天到180天。但是有肯能會超過（到期日），上哪個銀行去領錢呢（付款行）。收款人是不是你（萬一寫個二哈）。法律效應有沒有，簽字蓋章（法人章+財務專用章）。這就是一張票據的基本資訊，所以票據的本質就是欠條啊。

你可能不放心（覺得我算老幾，讓你去銀行拿錢，銀行就給你錢），別擔心我又大哥罩著，我大哥是誰，是銀行，銀行說了

這張票據到期替我小弟給你錢，你到期問銀行要錢就性（承兌人），這就是銀行承兌匯票。但是小弟這麼多，有的小弟沒有銀行大哥，就只能自己給錢，如果到期沒錢，給不起，這就叫空頭了，票據就變成了一張廢紙了。

講完了什麼是承兌匯票，然後再解釋下什麼是貼現。貼現就是，欠條還沒到期，就把他賣了，欠條的金額就是這張欠條的欠款金額，假設是100萬。這時候你缺錢，我是收欠條的，哥們95萬賣給我吧，等到了期我就能領100萬，然後我把95萬給你，我賺5萬，這就叫貼現了。至於你為什賣呢，你有好的投資專案唄，或者有追債的呢。

說下實務，銀行承兌因為有大哥管，所以銀行大哥都願意收，票據沒到期之前，就就可以找銀行貼現，提前把錢拿出來，一般年化利率3個點左右。如果是沒有銀行大哥罩著的商業承兌匯票，銀行很少有收的，除非這個小弟也是大哥級別，比如大地產公司、醫院等，那麼就可以對此授信，一般年化貼現利率大概在5個點左右，具體業務你可以找銀行去談啊。最慘的是自己不是大哥級別的，只能找民間機構貼現，民間機構貼現率都比較高，通常一年在12個點左右。