先要理解什麼是銀行理財產品：銀行理財產品是商業銀行在對潛在目標客戶群分析研究的基礎上，針對特定目標客戶群開發設計並銷售的資金投資和管理計劃。在理財產品這種投資方式中，銀行只是接受客戶的授權管理資金，投資收益與風險由客戶或客戶與銀行按照約定方式雙方承擔。

銀監會出臺的《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》對於“個人理財業務”的界定是，“商業銀行為個人客戶提供的財務分析、財務規劃、投資顧問、資產管理等專業化服務活動”。商業銀行個人理財業務按照管理運作方式的不同，分為理財顧問服務和綜合理財服務。我們一般所說的“銀行理財產品”，其實是指其中的綜合理財服務。

以上為官方含義。其次我們再從實際上分析，大多數理財產品都會有其對應的投資專案，也就是底層資產。銀行通過客戶購買理財產品所募集到的資金投資到每一個對應的專案上，注意這裡的專案可以是單一專案也可以是多個專案。通過運營這些專案所產生的收益（現金）一部分作為利息返還給銀行，而銀行又會從返還的利息當中按照當初的理財產品的收益率在理財產品到期後連本帶息兌付給客戶。這就是理財產品的完整流程。

那麼，銀行在整個流程當中對於資金的把控是穿插到底的，並且在設計理財產品的時候都會增加風險緩釋措施，例如足額的擔保抵押等，一旦發現投資專案產生的收益不能足額兌付甚至虧損，那麼銀行會立即啟動止損措施，防止發生擠兌事故。所以，銀行理財產品絕大多數都是盈利的。

銀行的理財產品也是分好多種類的，有保本型的理財產品，這些產品收益會比較低，但這些產品是有保障的，保本的。還有一些是非保本的理財產品，這些理財產品又分為，高風險，中等風險，和低風險，三種類型。高風險理財產品可能帶來高收益，它們一般投資股票，或基金市場，或股票基金混合。中等風險的理財產品可能帶來中等的收益，它們可能會投資少量的股票，基金，大部分是投資債券領域。它們的風險是中等的，帶了的收益也是中等的，還有一種是低風險的理財產品，這種產品風險極小，一般全部投資在債券，和一下比較安全的票據等一些領域。這種產品其實是風險極小的，幾乎都可以達到它們的預訂收益目標。