企業運營時怎麼保持充足的現金流，主要從三個方面去管理。

1、提高營業收入現金含量，降低應收賬款賬期，提高應收賬款週轉率，其中營業收入現金含量計算公式為(銷售商品、提供勞務收到的現金/（1+增值稅銷項稅率）)/營業收入*100%，應收賬款週轉率公式為（當期銷售收入—當期現銷收入）/（（期初應收賬款餘額+期末應收賬款餘額）/2）=賒銷收入/應收賬款平均餘額，如果在現實生活中賒銷金額難以統計，可以用營業收入代替，如果一個企業在現有銷售規模下現銷的收入比例變多了，應收賬款週轉天數由60天縮短為30年，那意味著企業現期收到的現金變多了。

2、提高存貨週轉率，拉長應收賬款週轉天數，這裡公式我就不一一列舉了，提高存貨週轉率就等於存貨佔用的資金少了，例如你之前倉庫100萬的存貨要20天才能賣完，但是現在16天就賣完了，這就意味著100萬的存貨資金佔用的天數少了，另外還有一個就是拉長應付款的賬期天數，原本30天后就要付的應付款60天后付，意味著這筆錢你可以多佔用30天，另外流動資產—流動負債為負數的企業，不一定營業現金流緊張，例如格力營運資本長期為負數，那是因為格力利用上下游供應鏈強大的議價能力，銷售長期採用預收款的形式，應付賬款賬期很長，等於在拿著供應商銷售商的錢在發展自己的公司。

3、降低總費用與銷售收入的比率，總費用包括營業稅金及附加、銷售費用管理費用等需要付現的費用。

總之，現金週期=存貨週轉天數+應收賬款週轉天數—應付賬款週轉天數，在不採用擴大外部融資的情況下，保持公司營運現金流充足就從以上幾個方面著手。

資金問題是一個公司立根之本。沒有現金流的公司，百分之百會失敗。怎麼保證企業的現金流？

一，資金自籌和融資

如果企業資金不足，有時候自籌和融資是最快的辦法，當然前提是你有資產，或者公司有前途。

1.自籌：

如果是私人，老闆可以看看手頭有多少餘錢，或者房子，車子，或者其他固定資產，都可以變成錢，充實企業資金。

2.貸款：

近年，大型銀行針對中小企業提供了稅金貸，信用貸等多種無抵押貸款。

記住一點，無論多困難，千萬不要民間貸款。

3.融資：

如果企業有前途，有特色，找人適當融資是最好的辦法，一方面可以解決現金流問題，另外也可以對企業重新估值，啟用企業活力。

還有，引入外部融資時，志同道合最重要。

二，加強公司經營效率

企業發展的根本是經營，現金流是經營的關鍵一環。

經營出效率，透過加強公司經營，加速回款，節約開支，才能從根本上保證公司現金流。

1.開源，拓展專案，催收回款

拓展業務，增加企業的盈利能力，多做賺錢的專案，這條是根本。

催收賬款，目前國內各行各業，都進入一種拖款的怪圈，很多企業每年業務幾千萬，但是中間有一半是應收賬款。可以透過催收，法律等手段來催款，再多收入，如果只是賬面應收，就相當於用自己的錢幫別人做生意。

2.節流，縮減開支，避免浪費

可要可不要的人員堅決不要，可買可不買的裝置堅決不買，可做可不做的關係堅決不做。

以上是我想到的幾點，不一而足，供你參考！

只談運營期，那麼最關鍵的是什麼？資金使用率？存貨週轉率？賬單期？whatever

面對上游付款期足夠長。

面對下游收款期足夠短。

把握此精髓，十有八九你能活到最後。

企業運營的時候，有充足的現金流至關重要，如果現金流不充足，企業難以為繼。

那麼，如何保障企業有足夠的現金流，主要透過如下幾個方面：

一、有足夠的營運資金支撐企業的資金執行，有足夠的還款能力。

營運資金是指流動資產減去流動負債的餘額。

企業運營中企業資產形成的資金來源，主要來自兩個方面，一是負債，二是自有資金（股東投入和留存收益等）。股東投入雖然也有成本，但運營中的償債壓力主要來自有息債務；如果營運資金充足，則短期還款能力較好，到期的債務可以及時償還，不會由於無法償還的債務導致企業資金週轉不靈而出現中斷。

二、企業運營結果，有利潤也要有現金流。

企業經營的目的是賺錢，也就是有利潤，持續不賺錢的企業很難走的久遠。

而現金流是企業執行的前提和保障，沒有現金流如同斷了“血液”，難以存活。

真實的利潤和現金流同等重要。

如，某企業某年的經營結果如下：實現利潤100萬元，經營活動產生的現金淨流量為-200萬元，年度內新增應收賬款200萬元，存貨增加100萬元。其他指標略。

資料反映企業的經營效果，單純看經營活動產生的現金淨流量（不考慮融資活動），該企業的經營現金一定是不足，暫且不考慮做假賬的因素，企業的現金一方面被客戶佔用，另一方面佔用在存貨上。

三、強化資金管理和控制環節，減少不合理的資金佔用和成本支出。

1、應收賬款的管理。

企業的資產由存貨變為應收賬款是好還是不好？如果是好的一面，是距離收到現金更近了一步；如果是不好的一面，是面臨該筆資金有收不回來的可能，則不僅利潤收不回來，成本也賠了進去。

應收賬款管理的重要性不言而喻，控制壞賬的發生至關重要。

2、資金週轉速度的提升。

錢能生錢，迴歸資本的本性。經濟活動的執行是從現金開始、現金結束。每一次的資金週轉必將帶來資金增量。如加快應收賬款週轉率、存貨週轉率等，進而提高總資產週轉率，週期越短效率越高。讓現金轉起來，則現金的效率越快。

如，總資產年週轉3次，與週轉6次的效率截然不同，資金使用必然產生不同的效果。

3、減少資金佔用，儘可能佔用供應商的資金。

資金佔用就是資金滯留，滯留的時間越長，資金佔用的越多，產生的成本越高。

如，扣除安全庫存合理佔用的資金，其存貨的增加，有這樣幾個結果：

一是導致成本增加，如倉儲費用增加；

二是增加存貨毀損和盤虧的風險，存在增加損失的可能；

三是資金佔用增加，而如果這部分資金是借貸資金，企業還要支付融資成本。

四、多渠道打通融資環節，當企業有資金需求時適時補充。

企業經營中難免會遇到短期的資金需求，以及擴大規模中所需要的專案資金，均需要有寬鬆的融資環境，無論是債權融資還是股權融資。

總之，企業運營中充足的現金流，主要還是依靠企業自身的造血機能是否健全，以及企業內部的管理能力，當然適度的負債也會錦上添花。

2020年3月1日

從財務角度來說有以下四點可以幫助企業保持充足的現金流，又不至於持有過剩的現金流。1.降本增效，提高資金的使用效率

企業生產經營的很多問題都和資金管理相關，降低成本、費用是提高資金的使用效率較為有效的方法。降低成本、費用，它不光是減少資金用量，而且直接增加效益，一增一減，企業資金使用能得到倍增效率，企業可透過改善採購鏈管理、加強生產管理、壓縮三項費用支出等手段來降低成本、費用支出，以達到提高資金使用效率的目的。

2.壓縮庫存，加速資金週轉。

資金的使用效率與資金週轉量有一定的關係，而在企業流動資金中存貨資金佔用量是比較大的，這部分資金佔用不僅不會給企業帶來收益，而且企業還必須為他承擔必要的儲存費用及承擔可能的降價風險，因此壓縮這部分資金佔用為提高企業資金使用效率能起到較好的作用，對於我們公司來說雖然零庫存是我們對存貨管理的一種理想，難以實現，但我們也應以此為最高目標，不斷完善存貨管理，儘可能的減少存貨的數量。

3.提高收費率，控制應收賬款的增長。

減少應收賬款，降低呆壞賬的發生率。企業利潤的高低直接影響到企業資金使用效率的高低，而企業間賒欠賬款款的事不可避免，應收賬款越多，佔用資金也越多，發生呆壞賬的機率也越高，我認為我們應提高收費率，減少應收賬款的發生。儘量縮短應收賬款的帳期。

4．完善制度，保障資金安全。

建立企業資金安全保障機制。企業資金使用管理過程中要始終建立安全防範意識，將資金的進出、調動、內部週轉等建立在嚴格的控制之下，建立合理的審批授權制度、複核制度、結算制度、盤點制度等相關的資金保障制度，用制度來保證資金的安全使用。完善現金收費管理制度，要求每個收費單位各收費員填寫現金收費臺賬，每個收費點進賬人員每天進賬杜絕挪用收費現金，財務部定期對各收費單位進行檢查，嚴格管理。透過制定示範性內部財務管理辦法幫助、指導企業建立健全財務制度

一方面是購買原材料的時候使用賒購，一方面銷售時儘量不要賒銷，信用好的銷售商可以這樣做，信用不好的直接用現金。當然，現金也不是越多越好，過多的現金會增加機會成本，最好保持到一定的比例就好。

首先，要降低生產成本，做好財務分配，提高資金使用率。儘量避免庫存積壓，加速變現，提升資金週轉。提高收費率，控制應收賬款的增長。減少應收賬款，降低呆壞賬。完善制度，保障資金安全。財務部定期對各收費單位進行檢查，嚴格管理。

開源節流，真正理解了這四個字你會清楚，哪些地方是需要你去開源的，哪些地方是需要你去節流的，如果身在企業運營中你會比誰都清楚該怎麼做，不要自欺欺人

企業運營如何保持充足的現金流這涉及到運營和財務管理問題。首先，企業要儘可能擴大銷售額，其次企業要加速貨款回籠速度，現款現貨是最佳狀態，最後，企業要合理運用商業信用和銀行信用。總之，既要開源也要節流，同時儘可能壓縮製造成本、人工成本和管理費用、銷售費用。最關鍵的是企業要有適銷對路的、市場需要的好產品，在這個基礎上，努力提高運用效率，以最小的投入產生最大的收益。這樣企業就可以源源不斷的保持充裕的現金流。