審判文書顯示：含銀行員工在內的8人裡應外合、夥同作案，騙走天津銀行上海分行近20億元，案發後在各方努力下追回了大部分資金，但仍有7.8億元下落不明。

那麼這幾人是怎麼騙走銀行這麼多資金的呢，這其中揭示了什麼風險？

【來龍去脈】

此案要從銀行承兌匯票說起，這是一種融資工具，運用的場景是這樣的：

如A企業要購買B企業的貨物，但資金不夠；

A企業可以透過到某銀行存保證金的方式、向該銀行申請開具承兌匯票先把款付給B企業；

在此期間，拿到匯票的B企業可到銀行或者第三方機構辦貼現。

但犯罪嫌疑人不按套路出牌，相互勾結用假的承兌匯票或者“一票二賣”等方式騙取銀行資金。

【利潤很高嗎？】

今天我們不重點講票據詐騙的事情，而是講講裡面利潤空間。

首先是銀行的利潤空間，開出承兌匯票需要保證金，這是實實在在的資金，銀行可以拿這些錢幹很多事情，到期日償還就行；另外一種是交50%到70%的保證金，剩餘資金需要實物抵押，銀行收取A企業的利息。

其次，假如B企業拿到10萬票據時，由於急於用錢，可能9萬賣給了民間金融公司，等到期日，民間金融再到銀行拿10萬，利潤空間非常大。

1、銀行相關利潤確實很高，但需要有資質的個人和企業才能接觸到；

2、這些業務量很小，輪不上普通人投；

3、詐騙行業往往喜歡用這些東西講故事；

【揭示什麼風險？】

透過上面的分析，我們可以得出什麼結論呢？

首選，承兌匯票確實很有好處，提高了商業活動便利性；

其次，市面上的承兌匯票存在詐騙風險和信用風險；

最後，我們如何規避風險呢？答案是不要投資與票據相關的產品，承兌匯票高收益部分被內部消化了，收益高的承兌匯票往往是假的。

【總結】

綜上，承兌匯票是個好東西，但並不適合普通投資者，因為其高收益部分被內部消化了，而市面上高收益的承兌匯票存在巨大風險。

安全，銀行承兌匯票由銀行信用背書，安全性是很高的。要注意防止不法分子利用非法手段從另一家銀行貼現，套取銀行資金。

銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請並經銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。百度百科裡有的。

而銀行票據理財是在銀行承兌匯票合法買賣的基礎上的一種理財方式。就這個業務總體而言，只要確保銀行承兌匯票是真的，銀行不倒閉（一般不會），所有的資金將會到期由銀行承諾兌付，風險是相對比較小的。交易資訊可以到商票圈官網看看，有背書

這個話題對於出借方是沒有風險可言的，以下注意幾個方面的問題就可以合理規避風險。

首先來說銀行承兌匯票屬於質押類的貸款，需要某企業向銀行提供百分之50到70的存款，剩餘部分可以提供企業資產來進行抵押才出具相應面值的票據給某企業，更有利與銀行承兌匯票作為還款來源，銀行承諾到期無條件兌付作為保障，也可以說銀行對票據到期的兜底性，不過有時間也會有些企業沒有還款來源的能力，借款到期質押的票據會在二級市場轉讓或者提前進行貼現來獲得資金，對銀行或者出借方是沒有風險的。

近幾年發展電子銀行承兌匯票的普及，有效的避免市場上假票，克隆票的泛濫，因為電子銀行承兌匯票在建立在企業網銀上的，我們開通企業網銀後也可以查詢到電子承兌簽收等功能，上面有電子簽名，以網路傳輸的功能替代以前人工，這樣有效的便捷出票，流轉，兌付，這樣票據業務貼現，轉貼現，再貼現，背書，簽收，質押，都可以在網銀上完成，有效的降低財務和人工時間的成本。

目前票據貼現業務要特意注意的事項是現打款，還是先背書。

我自己在銀行上班已經7年了，至今還沒親自經手過銀行承兌匯票業務，也就是看同時辦過。

所以，我覺得相對於存款，理財國債等傳統的理財方式，銀行承兌還是比較小眾的投資，原因我歸納了三點：

1.專業性強 銀行承兌對金融知識要求比較高，不像理財閉著眼睛買都可以。

2.起點高 銀承主要是銀行和專業的金融公司在做，因為它的投資起點還是比較高的，沒有資金墊付也玩不了。

3.渠道比較私密 想做銀行承兌匯票業務一般要有銀行的關係，要不資源很難找。不過為了把這事說清還要從頭說起。

匯票本票和支票統稱三大票。

支票大家見的比較多，簡單的說就相當於取款單。中國的支票一般都是公司開的，而美國個人支票也很常見。支票上面有明確的金額，蓋上章就相當於把密碼也寫上去了。你拿著支票就可以到銀行取錢了。本票是銀行開出來的，到時候付款也是銀行。

舉個例子來講，支票相當於在理髮店辦卡了，給你開張支票就可以消費卡上的錢，能消費多少就看支票開多大。本票就相當於買消費券，比如理髮店發了50一張的券，這個金額是固定的，拿這個券就只能消費50元。匯票是一種支付命令，中國的匯票是要求承兌的，承兌的意思就是承諾兌付，銀行承兌匯票就是銀行保證付款的匯票，比如京東開了一張10萬元的承兌匯票給你，如果銀行不保證，你會放心嗎？

此外還有公司承諾付款的匯票，到時候公司會付款給你，不過一般的公司和銀行信譽不是一個級別的，也只有特別大的公司才能開商業承兌匯票，小公司的那叫欠條。

那有人問了，京東直接開個10萬的支票給我不好嗎？我還可以趕快把錢取了花。當然可以了，但是有時候市場行為要複雜的多。

1. 資訊不對稱的問題

如果你是給京東供貨，因為是比較大的公司你可能會放心。但如果是不知名的小公司呢？如果你供貨週期比較長呢？你給他供貨之前肯定會擔心他到時候不給你錢，而公司那邊可能也會擔心你的貨有問題。所以這個錢就不如先放在銀行這裡，只要過一段時間貨沒問題，銀行保證把錢給你。這說白了就是支付寶正在做的事。

2. 上下游關係不對等

明明可以開個10萬的支票的，但是很多公司卻選擇開個銀行承兌匯票。

這兩者的區別是，承兌匯票持票人要等一段時間才能拿到錢，紙質銀行承兌匯票的付款期限最長可以到6個月，電子式的可以到1年。這明顯對付款的一方有利，首先這幾個月的利息自己可以賺了，其次自己的資金面也沒那麼緊張了。

正是大家都知道這是一種不平等的關係，所以只有在雙方地位不平等的關係下才能開，比如你的上游企業很大，供貨商很多，你不得不求著他辦事，那別人開個承兌匯票你也只能認了。

銀行承兌匯票的風險涉及到很多方面，這裡從持票人的角度來分析。

1. 偽造變造虛假銀行承兌匯票

造假幾乎是所有行業的風險，票據行業更是如此，而且一般都是大案件。由於銀承就是一張蓋了章子的單據，不像人民幣有那麼多的防偽特徵，再加上現在的製假技術很高，即便是銀行的工作人員也要藉助驗印機來鑑別，普通人用肉眼根本看不出來真假。而且銀承不是當時就付款的，幾個月後才拿去銀行，這也給犯罪分子留下了大量的時間。還有一種情況，銀承是真的，但是企業自己偷偷串改了數字，不過難度挺大的，當然還有企業騙銀行信用的。

2. 操作風險

銀行對於票據的稽核是非常嚴格的，章子是否清晰，書寫是否規範，格式問題等等一個都不能錯，現實中也出現過因為這類問題導致到期了卻無法承兌的問題，有銀行本身的問題，也有企業故意這樣做的。

3. 貼現交易詐騙

貼現交易是銀行承兌匯票出現問題比較多的。貼現什麼意思呢？

假如你現在有一張10萬元的票據，5個月後到期，但是你最近很需要用錢，要不生意就沒法做下去了。這時候你就可以找到銀行，把這個票據轉讓給銀行，扣除一定的手續費後，銀行給你95000元。

不過現實情況是如果金額不是很大，銀行可能不太喜歡做這個業務，首先手續費不高，銀行賺不了什麼錢。其次手續太繁瑣，小一點的網點根本沒這個業務。所以很多貼現都是找的第三方公司，下款快，手續費也不見得比銀行高。

那如果貼現的話可能有什麼風險呢？

第一就是可能無法貼現。如果匯票上寫了“不得轉讓”字樣，無論你多著急用錢，也沒辦法進行貼現。

第二就是貼現詐騙。這個有很多的案例，持票人取找中介公司貼現，中介公司會以手續不全轉賬額度有限等手段拖延付款，同時又會把持票人的承兌匯票偷偷貼現，把資金轉移走。

1. 銀行和企業資質

大型的銀行規章制度比較完善，風控措施會更好，對於企業的審查也會更嚴格一些，這對票據的安全性也是一種保障。另外對於企業的風險把控也很重要，企業的規模大小，負責人的信用記錄都可以作為參考，如果企業或者主要領導人有信用瑕疵，而企業的經營狀況也不太正常，就要多加小心了。

2. 仔細檢查票面

自己多學點知識或者是請個專業一些的銀行人士幫忙看一下也行，重點檢查簽章，金額大小寫，日期等要素。尤其是不能有塗改的痕跡，這可能就是偽造的票據，有條件的話可以親自去出票行驗證一下，藉助專業的裝置就靠譜多了。

匯票是最安全的一種打款方式，只是會收取收款人的利潤點。因為只有開出稅票才能得到匯款，不牽扯偷稅漏稅司法程式。