沒錢只是說給員工聽的 反手收購一個小廠 老闆買了個新邁巴赫 老闆公子結婚花了幾百萬 你要漲工資 對不起 沒錢

這是一個尷尬的話題。

第一，企業要發展，就得投入。賺的多投入也得加大。不投入，就沒有競爭力，就可能隨時被淘汰。可是，投入，特別是研發方面的投入，可以說是無底洞。就是把所有利潤都投入進去，都遠遠不夠，還得一直堅持投入。

然而研發型投入就跟賭博差不多，具體多久能有成果，沒有人敢保證。最可悲的是，很多都沒有成果。最後資金鍊一斷，之前的積累都無影無蹤了。

這就是大企業的悲哀，不投入不行，一投入就無底洞。投入好多年有了成果，本以為可以獨領風騷一段時間。結果一轉頭，一堆模仿的，山寨的都跟上來了。

最可怕的就是另外幾個企業直接挖人，帶著成果，帶了之前所有積累，光明正大的把成果帶走了。人家回去修修改改，只要差別超過30%，人家就是合理合法的。

第二，就是稅收。這個才是一個嚇人的東西。我幾年前數過，稅加上費，好像有38項。超過50%的利潤都交了。

當然，這些都無可厚非，給國家交稅天經地義。

第三，就是結款了。很多企業的爛賬都可以追溯十年以上，根本就要不回來。我一個朋友接了一個市政工程專案，十年以上了，到現在款項都要不回來。領導都換了幾批了，就是要不到。

賬面上是盈利，你收不回來錢，你一點辦法都沒有。

現金流這個問題相當的麻煩，越大的專案，壓款壓的越嚴重。企業越大，這事就越多。

企業利潤很高，但企業卻沒有錢，這確實是個問題。

從會計角度來看，企業利潤的計算是按照權責發生制的原則，而現金是按照收付實現制的原則計算出來的，計算的角度不同，包括的內容也不同。

從經營的角度來看，企業經營的產品或服務，一般都是先有投入後有產出，企業的產品或專案經過測算或實際經營是盈利的，但是由於企業在經營的過程中，企業提供的產品或專案採取的是賒銷方式，而物料採購時，卻執行的是預付款或現款結算的方式，那麼即便企業有利潤，沒有現金也是一定的，經營模式本身就存在問題。

企業利潤高，但沒有錢的主要原因？

一是企業利潤表和現金流量表的計算方式不同。

利潤表的計算公式為，收入-成本=利潤。也就是說，企業只要產品銷售，且產品的控制權轉移至買方，則企業就要確認產品銷售收入，而不論企業是否收到銷貨款；而成本費用也是如此，只要在本期發生，就需要在本期確認成本費用，不論成本費用是否支付。利潤表的計算與是否收到現金沒有直接的關係。

現金流量表的計算，是與企業的經濟活動相關，分為經營活動產生現金流量、投資活動產生現金流量和籌資活動產生現金流量。只要是本期收到的現金或支付的現金，均計入本期的現金流量，與經濟業務的發生期間沒有聯絡。

二是與企業固定資產專案或對外投資的投資回收期有一定的關聯性。

企業在運營中，會根據企業戰略或業務發展的需要進行內外部的投資，而在專案建設週期內 ，即便是有外部融資的注入，但企業也需要補充一定規模的專案資金。這時，企業的利潤也同樣不在一個同頻週期內，原有專案有利潤，但新專案的投入對現金流的需要很大，也會導致企業的現金流緊張。

如，某企業每年實現利潤5000萬元，企業為擴大生產經營規模，便投資3億元擴大生產線，按銀行的專案投資資金要求，需要企業最低出資30%，其餘70%由專案貸款提供信貸支援，該專案預計建設期三年。因此，企業在專案建設期的資金就會顯得十分緊張。

三是與企業產品在市場上的競爭狀況有著很大的關聯性。如果企業產品處於衰敗期，在市場上基本沒有優勢和話語權，那麼企業為了生存、為了與競爭對手爭奪客戶，便不得不採取賒銷的方式，導致企業形成了大量的應收賬款。試想一下，當企業只有投入，只有少量的現金流入的時候，即便是企業有利潤，企業也會沒有錢，因為你的錢已經被客戶佔用，變成了客戶的流動資金。

四是財務造假，利潤表上的利潤是假的，因此也就不可能有現金流的流入。

總之，影響企業有利潤，但沒有現金流的因素很多，即有企業產品在市場上的競爭實力的影響，也有企業在發展過程中投資較大的專案週期的影響，當然還有會計核算和財務報表編制假設條件的不同。但無論何種因素的影響，切記現金流比利潤重要，沒有現金流企業可能會面臨倒下的危險。

2020年9月1日

企業利潤很高但沒錢，問題就在於企業的利潤只提現在報表上面。很多的利潤都在應收賬款或者企業倉庫裡，而現金流是很緊張的，這樣的企業是有很大風險的。

我們在看到一些包括上市公司報表時會發現企業的利潤表很好看，但當你檢視他的應收賬款以及現金流量表時就會發現問題。這樣的企業往往是虛增利潤。例如有個財報顯示年賺幾十個億的白馬股竟然付不起借款利息。

那麼對於大多數經營者來說，如果你發現財務發給你的報表每個月都是非常好的利潤，卻經常缺錢的話你就要關注一下你的企業的應收賬款和對客戶進行梳理了。是不是隨著企業的擴張，有些資質差的客戶的貨款拖的很久。然後倉庫的庫存是不是太多。客戶的賬期和給供應商的賬期相差多久。

對於企業來說，根本目的是為了持續性經營和盈利。以前沒有盈利企業可能會倒閉，現在有了更多投資人，對於企業最重要的都是現金流，只有現金流充足的企業才能持續經營。而哪些只有賬上利潤而無順暢的現金流的企業往往會倒閉。

如果利潤很高但沒有錢，就是賒賬過大，大到賒銷金額超過利潤。在制定賒銷政策時，現金交易要能覆蓋成本基礎上進行賒銷。既便賒銷，也要制定賒銷授信政策，防範貨款回收風險控制在可接收水平。

企業利潤很高，總是沒有現金，對於企業來說真是很難受的狀態。

在財務管理的角度，盈利固然非常重要，但是現金流可比一個人的血液，缺少現金流，企業需要到處籌錢來確保企業有足夠資金用於日常經營。利潤高，但是現金吃緊通常是因為大量的信用銷售，應收賬款無法及時回收，企業在投資方面佔用大量資金形成。

籌錢往往透過股權融資和債務融資兩種途徑。若是主要透過債務融資，在債務到期時，無法履行還債義務，將造成債務違約風險，對再融資造成非常大的負面影響。慢慢導致無法從正常途徑進行債務融資，這種情況下，在沒有新的融資渠道時，企業慢慢進入經營困難情。

首先非常感謝在這裡能為你解答這個問題，讓我帶領你們一起走進這個問題，現在讓我們一起探討一下。

1、宏觀方面：由於國家進一步加大宏觀調控力度，企業面臨越來越嚴重的"兩頭擠"：供應企業提高產品銷售價格，擠壓下一級利潤空間，而下游渠道又向上擠壓，使贏利空間越來小。

2、內部管理：由於人力資源的匱乏，公司嚴重缺少技術和管理方面的人才，導致公司管理亂、客戶少，影響了業績。

3、行業競爭：隨著越來越多同行業的增加，公司有了更大的壓力，為多拉業務量，只能把本來就不大的利潤空間再進行壓縮。營業利潤=主營業務利潤+其他業務利潤—期間費用

主營業務利潤=主營業務收入—主營業務成本—主營業務稅金及附加

利潤總額=主營業務收入+補貼收入+營業外收入—營業外支出+投資收益

淨利潤=利潤總額—所得稅

影響企業虧損的原因，實際上就是影響企業利潤的因素，歸納起來，無外乎是收入、成本、費用、稅金、營業外收入、營業外支出以及補貼收入、投資收益等等因素

在以上的分享關於這個問題的解答都是個人的意見與建議，我希望我分享的這個問題的解答能夠幫助到大家。

利潤高為什麼總是沒錢,從幾方面來講吧,

1.利潤高:你說的是毛利潤還是淨利潤,因為一個企業行業不同利潤率是不同的,不能單單看起來說企業利潤很高,如果你看一個企業毛利潤很高,那麼你還要去除生產成本,這樣在扣除稅費等,才是我們說的會計年度的淨利潤.如果光光只是毛利潤高並不是代表企業就很賺錢.

同時你不能只看一個時間點,例如你這個季度的利潤看起來很高,但是以平均下來年度有一個季度是不好的,那整個年度也是不賺錢的.這個很高理解了.

2.企業費用的支出,也不是一成不變的,例如銷售支出費用,市場成本,材料漲價等,都會導致最後沒有賺到錢,同時隨著現在稅費制度的完善,並不是想以前一樣可以透過各種手段避稅,而且現在企業的用人成本在增加,你這些地方開支打了,那麼最後的利潤也就下來了.一到算低算賬,都是不賺錢的.給大家打工而已.所以做企業要看得懂增加收入,節源開流才是最重要的,合力設計每個環節,有些費用能夠節約的,就可以合適避免.這樣最後都會成為利潤,就不會一算賬沒賺錢的尷尬境地.

3.如果是找不到原因那就是很簡單的返本回源,從原材料,生產成本,支出費用核對,提高企業競爭力,最佳化產品,提高產品利潤,為出發點,做好這些根本的,就可以抓取更多利潤的.不能只看前方不看後方的.同時都要抓才可以把企業做到更好,

企業利潤高是在利潤表中反映，企業沒有錢是因為在現金流量表中沒有淨現金流，那麼利潤去哪了？自然只能跑去資產負債表。下面我們就依託三張財務報表進行分析。

資產負債表分兩部分，左邊是資金的使用方，右邊是資金的來源方，左上是營運資本，左下是資本化投資。利潤表中的淨利潤與資產負債表的勾稽關係是右下方會計科目“未分配利潤”，根據“資產 = 負債 + 所有者權益”，“未分配利潤”的增高，現金流量表中找不到，有可能是償還了債權人（右上），更多的可能是被資產佔用（左邊）。

2002年長虹DVD在美國沃爾瑪超市售價＄69.99，一天之內賣出100萬臺；

2001年長虹彩電出口銷量12萬臺，2002年則增長了33倍多；

2002年長虹獲得業內全球銷量（1129萬臺）和出口銷量（389萬臺）兩項第一；

2003年四川長虹宣佈破產保護。

由以上分析不難看出，2002年的四川長虹贏利達到1.7億，可現金流卻是負的，在“現金為王”的企業經營理念中，明顯就是屬於“有利潤沒有錢”的典型。而長虹高達50億的應收賬款中，絕大部分為其一家美國的經銷商，該公司的經營策略就是以極低的價格在美國代理中國的小家電，銷售以後不給錢，最終導致這座中國老牌的龍頭企業破產。而在報表中，不僅有鉅額的“賒銷款”，當年的“存貨”也是恐怖，兩項之和80億幾乎等於企業的總資產。試問它不倒閉誰倒閉？

再比如2010年的美特斯邦威，它的利潤則是去了資產負債表中的“存貨”，意味著企業存在大量的積壓商品沒有銷售。

還比如2017年的樂視，大部分可在資產負債表中的左下方（資本化投資）尋找到。

小結：資產要素中的體現基本上就是這三大項，當然也有可能購買了固定資產，持有大量的可供出售金融資產，或者用於自身的開發支出等。

老闆經常有一種思維 —— 把公司的錢當作自己的錢，隨意的透過會計科目“其他應收款“放到自己的口袋，可如果超過一個會計年度，稅務機關會視同公司分紅處理，需要繳納“利息、股息、紅利”的個人所得稅（20%），此點需引起會計的注意。

還包括一些歸還銀行貸款，支付貨款，轉增資本等。而在轉增資本的過程中，也是屬於股利分配，需要繳納20%的個人所得稅。

企業利潤很高為啥總沒有錢？造成這種情況的主要根源是現金流量較差，另一原因是運營成本較高。現金流關係著企業的生死，成本在現金流不理想的情況下，會將利潤更快吃掉，這裡的利潤應該指的是毛利。企業運轉核心是業務，財務報表只是現象的反饋，以下從業務方面來分析下。

企業沒錢還是總沒錢，預示著企業存在經營風險。利潤高並不代表企業產品有競爭力，貨款收不回來會造成企業缺錢。

如果企業產品利潤高的同時，產品銷售頻次也高，這說明產品具有高頻高毛利特質，是十分理想的狀態，因為市場很好。反之，企業產品僅僅是高利潤，使用者需求卻遇冷，企業也不會有錢。

企業經營發展策略首先保證現金流水，佔領市場兼顧考慮利潤，否則高利潤沒有意義。

毛利與成本之差是企業的淨利潤，成本高淨利潤就會下降。如果現金流較好，因為有高利潤支撐還能維持或賺的少，現金流不好成本也高時，利潤也會被逐漸蠶食。

成本高的原因是多方面的，把握不準市場增長與成本增長的關係，會造成成本短期增長。或者企業階段性戰略側重不同等等，如果是戰略需求還是發展問題，主要看目標何時達到。

企業總缺錢會影響發展和生存，需要作出改變，而不是等待，首先要想辦法提高資金週轉。

從產品策略方面考慮。因為賬期，收不回來貨款，那就需要在產品價格體系上考慮如何儘快變現，引流品以低價換現金成交。

利潤品賺錢，從而盤活資金，這個過程也是提高產品銷售頻次的過程。

從使用者與客戶管理方面評估。無論是C端還是B端，都需要成交筆數和持續成交，就是轉化率和復購率，這需要對使用者與客戶在營銷和渠道上，有更最佳化的管理和策略。

運營成本高，基於企業戰略指引，在業務實施上要有所調整，先圍繞資金週轉提高，來降低運營成本。待企業有錢時，在考慮增加成本拓展市場，這是邏輯。

綜上所述，財務報表反饋出來的是經營問題，那就要解決。對企業而言，現金流永遠是第一位，總沒錢的企業其實已經有很大的問題了。沒有資金週轉沒有流水，產品定倍率達到50倍也是毫無意義的。

企業賺到真金白銀，是利潤很高，現金流充沛，如果利潤很高，企業總是缺錢，這樣的企業是很差火的。

像茅臺，利潤很高，手頭現金也充沛，大量貨款提前打進來。

有的企業利潤很高，可是賺到的錢，都是一大筆應收債款，也就是一大筆的債，這說明企業在經營活動中缺少話語權，有的是經營激進，依靠產品賒銷鋪貨，獲得市場份額，這種經銷方式有可能貨款收不回來，形成一大筆的呆賬，最後不得不計提損失，還有一種是墊錢開發，典型的就是一些基建公司，給開發商墊錢，也有一些是3P專案，給某些業主墊錢，像園林公司，對資金需求就很大，如果不能不斷的籌集資金，經營有很激進，極有可能資金鍊斷裂，造成經營風險。

相比於利潤，現金流可能更加關係到一個企業的生死存亡，利潤低一點，現金流穩定，公司沒有任何的風險，可是一旦現金流斷裂，就是再高的利潤，也會出現週轉失靈，陷入經營困境，甚至出現公司破產，

因此關注公司財報，不僅要看，公司利潤多少，更要看現金流是不是穩健，如果現金流為負，現金持續不斷流出，這樣的公司還是敬而遠之的為好。、

有些企業的經營情況，經常會感覺現金流不足。而出現這種情況，經營者認為企業是賺錢的，利潤是非常高的。為什麼會出現這種情況，我們可以從以下幾個方面分析：

01

企業利潤與現金流沒有必然聯絡

我們常說企業雖然賺錢，可錢去哪裡了？可以看出企業利潤和現金流沒有必然的聯絡。企業的利潤高，並不一定是現金流就會很充裕。相反，利潤低的企業，也並不一定現金流緊張。

1. 企業的利潤要分清是毛利潤，還是淨利潤

我們經營者經常認為的企業利潤，大都是毛利潤。也就是產品銷售的單件利潤。也就是產品的銷售毛利率。而沒有去仔細核算產品的銷售成本。比如，產品的推廣費用等，沒有進行合理的分攤。這樣就造成所謂的利潤很高，其實是虛擬利潤。並沒有經營者所認為的利潤那麼高。

還有一種情況，是經營者認為的企業總體運營的毛利潤，並不是企業的淨利潤。淨利潤才是真正能夠體現企業的真實盈利情況。

2. 企業的現金是否充裕主要取決於企業的現金管理

有些企業的利潤並不高，但始終能夠保持穩定的充裕的現金流。這主要是和經營者注重現金流管理有很大的關係。只有經營中時刻關注企業的現金執行情況，與企業財務部門做好溝通，才能夠保證充裕的現金流。

02

企業的利潤很高，但總感覺現金流不充足的原因有哪些？

企業的利潤很高，是說明企業是健康運轉的，這對於產生現金流是很關鍵。但企業總感覺現金流不充足可能是以下幾種原因造成的。

1. 企業管理者不關注現金流

我們上面分析了現金流是否充裕，是財務部門現金管理的問題。但很多的時候，財務部門聽從企業管理者的安排，對現金的支配是沒有權力的。而很多的企業管理者，只是注重企業的發展運營，很少會關注自己企業的現金流情況。這是很多的企業管理者的常犯的錯誤。

比如，很多的企業管理者認為存貨比現金重要。

2. 企業存在賒銷等虛擬利潤，應收賬款等

有些企業的經營，雖然產品的毛利率較高，銷量也非常大。但可能會存在一個問題，就是會出現一些賒銷，應收賬款的情況。也就是企業產生的利潤其實是虛擬利潤。這樣直接會導致企業現金流不充裕或者緊張。

這樣其實就是企業要用現金支付運營的費用，而很多的應收賬款沒有及時收回。

3. 企業不斷的追加投資

一般盈利的企業採取的經營策略，都是繼續追加企業的投資，繼續擴大經營，也就是做大做強。比如，怎增加生產裝置，增加推廣費用等。而企業的追加投資都必須是用現金進行支付的。所以，這樣就會感覺到企業的現金流是不充足的。也就是盈利產生的利潤和追加投資不成正比。

4. 企業的盈利週期較長

有些企業的盈利能力強，利潤很高，但盈利的週期比較長，比如，一些從事工程專案的企業，利潤很高，但工程款的結算週期較長。還有一些從事農業為主的產業，也是利潤高，但盈利的週期較長。而在平時的經營中，很多的費用需要現金支付。這就是出現典型的利潤高，現金流不充足的經營情況。

總結：

企業經營者感覺很賺錢，但有發現不知道賺的錢去哪了。一直都是感覺現金流特別緊張。這主要是現金流管理的問題。產生現金流不充裕可能是以下四種原因造成的。企業管理者不關注現金流。企業存在賒銷等虛擬利潤，應收賬款等。企業不斷的追加投資。企業的盈利週期較長。

（完）