財務要按照會計職業規範作業，照章辦事，不可馬虎。誰簽字誰負責，出納付訖簽字的話也是要對單據真實性完整性負責的。

一般報銷要有經辦人簽字，經辦人部門領導簽字，財務負責人簽字，公司領導簽字，如果一整套流程走完，出納發現報銷單不符合規定，那麼首先要與經辦人溝通，說明會計工作的規定。如果經辦人拒不改正，根據你們單位的實際情況將情況反應給經辦人部門領導或者你自己部門的財務負責人，在我們單位，我們會反應給財務負責人（也就是我的領導），由她去溝通對方部門負責人。因為財務負責人很明白照章辦事的重要性，她能夠明白你不願意付款的理由，再以她的身份去溝通比較方便。如果雙方部門為此事有了爭執，則報送公司領導，你最好不要越級報告，還是由你的領導去報告就好了。

同事報銷憑證不符合財務規定，恰巧領導又審批了，怎麼辦呢。

你好，作為財務人，出現這種情況，我會用個小紙條寫明哪裡不規範，需要怎麼修改用回形針跟報銷單一起別好然後推給報銷人。

這種情況沒有什麼好糾結的，因為領導不是財務，有些比較細節的東西他注意不到，所以只能透過我們不斷的提醒而得以糾正和完善。

也不用怕得罪領導，不合格的憑證就是不合格。沒有哪個領導會因為自己的錯誤還能理直氣壯，當然，你總不能衝進去領導辦公室說，領導，這個都不符合財務標準，您怎麼就簽字了呢。是吧，所以，可以跟領導委婉的說明不符合的地方，不能直接指明。

我覺得， 財務崗，要的不僅是專業技能，溝通能力也能重要。雖然不能老讓人覺得財務刻板、墨守成規、不懂人情世故，但是制度就是制度，唯有嚴格遵守，才能繼續執行。

雷哥用一首打油詩表達自己的觀點：

照章辦事莫違規，

態度謙和勿扯推；

職場溝通講智慧，

同事來往和為貴。

簡單來說，雷哥認為，財務人員必須要盡到自己稽核把關的職責，所以，哪怕領導簽字了，你也要糾正同事的錯誤，確保你經手的財務事宜沒有不符合規定的情況。

從理論上來說，財務人員必須要謹守自己的職業規範，對不符合財務規定的人和事，都要予以指出錯誤，並要求其改正後才能履行下一步的財務報賬流程。這一點是職業操守的底線，如果你不遵守，那你就會因此而揹負相應的責任。換句話說，別人違規，後果卻要轉嫁到你的身上來承擔，這肯定是不能接受的。

因此，哪怕有領導的簽字，你也要按照規定，要求報賬的同事，修改或完善相關的報賬資料之後再行履行下一步的流程。

我們都知道，領導稽核報賬資料也好，稽核相關的檔案也好，都是看大方向、大概情況，看看自己是否知曉這件事情，而不會去計較其中的細節是否完備，特別是財務報賬流程中的很多細微的規矩，領導哪裡會有精力去幫其稽核這些區域性的點。

所以，領導簽字只是認可這件事情，但不代表專業性的稽核，因此，哪怕領導簽字了，只要不合符專業的規定，你都是可以名正言順要求同事改正的。

不過，守規矩，不意味著就是粗暴的拒絕和黑著臉的反對。在職場上，很多人對財務人員有意見、有負面評價，就是源於財務人員在拒絕同事報賬過程中所反映出來的惡劣態度。

作為財務人員，應該態度友善的跟當事人說清楚為什麼有問題，應該如何補救才能合規並順利走入下一流程。只有耐心、細緻地幫同事解答，並提供具體的幫助，別人才願意配合做好修改完善。

如果這個同事的報賬資料只是很微小的錯誤，你可以主動幫助其修改完善。比如發票貼上不規範，發票張數統計錯誤等，你都可以指出其錯誤，並和對方一起就在現場改正這些小錯誤，這樣，別人就不會覺得你的工作態度有問題了。

另外，特別要注意一點，這個同事報賬的資料有問題，你一定要一次性幫其稽核完整，把所有不符合規定的問題點全部指出來，而非看到一個錯誤就拒絕別人，等別人補齊這個問題之後，你接著稽核後又發現新的問題，又再次拒絕別人。

這樣擠牙膏式的拒絕，反反覆覆讓人拿來又拿走，確實會讓人非常鬱悶、非常生氣，自然就會覺得你是有心刁難。那這樣的結果，就會對你有不良影響。

總之，作為財務人員，規矩一定要遵守，但態度和處事原則要靈活，只有這樣，我們才能在職場上有更好的個人形象，能夠為你的職業發展加分增光。你說呢？

我認為，還是應按財務規定執行，不予報銷，這沒有什麼不妥當的。

面對此類問題，財務經辦人員應積極主動與主管領導溝通，講清楚有關的財務具體規定，如領導認為應予報銷，那就應當尊重領導意見給予辦理。這是因為，你不能給領導頂牛，畢竟誰簽字誰負責，你已經盡到了職責。

但在實際工作中，也有某些領導確因不熟悉財務具體規定；或者礙於熟人面子，也有違心簽字的情況；也有領導心裡很明白，但他耍滑頭，把矛盾推給你，等等。因此，這要具體問題具體分析，作為財務經辦人員，你必須心中有數，除積極主動溝通外，還是要切實執行好有關的財務規定才對！

比如，有領導批示“按有關政策規定辦”，這好似領導同意辦理，報銷者本人也信心滿滿，但這裡邊卻大有玄機和文章可做呀！因為真實情況卻是，按現行有關財務政策規定不可以辦理。在這種情況下，做為一個經驗豐富的財務人員，面對如此棘手問題，還是應當堅持原則，講清道理，靈活處置，堅決不予辦理。這是因為，不能因為簽字似事而非，或報銷本人的理解有偏差，就將錯就錯，那是絕不允許出現的錯誤做法！

1、報銷單據，往往需要三個以上的人簽名透過才可。這三個人，包括：經手人、財務、領導。三個人簽名，其職權是不同的。經手人，說明他是這事的當事人，財務稽核，則說明單據合法，領導稽核，說明同意這事。

2、領導同意簽字，並不能取代財務意見。因為單據可能是偽造的假髮票，也可能發票內容欠缺，不合理或不合法。

最簡單的事例如某人申請買電腦一臺，領導會同意這事，但你總得拿發發票回來報銷吧？你拿個收據回來，怎麼可以呢？

3、怎辦？退回給當事人，要求說明情況及修正。

那也不能報銷！你一定要堅持財務制度！領導不知道那些可以報銷，那些不可以報銷，那些科目可以入賬。所以，堅持財務制度才是你的職責！

告訴你的領導，你簽過的發票，不符合財務報銷制度，不能報銷，如果領導非要這樣幹，一是你讓他在發票上註明，如果不註明，還是讓你違反財務制度給報銷，一旦出現問題領導一推乾淨，那你就準備承擔法律責任！二是離開你的單位，避免因為違反財務工作吃官司。

可能你們的財務管理程式有問題，我一般要求報銷先去找財務核算，因為所有的規定都是明確的，員工手冊中出差補助，接待標準，等等都很明確，而且員工進來首先是學習員工手冊，而且還簽署合同約定，所以我一般不太清楚，但財務天天打交道應該記得比較清楚，因此報銷必須先透過財務核算簽字後，領導最後簽字。

你單位報銷審批程式不對，領導先簽字了，業務部分怎麼辦，一般審批順序是，先是財務進行合規性稽核，再是業務部門進行業務完成情況的確認稽核，最後是領導審批。程式正確，才不會有那麼多煩心事。

計劃採購審批程式：科室（科室負責人）提出採購計劃單、主管領導簽字、班子成員及一把手會籤、採購部門負責採購。

報銷程式：經手（採購人員）、驗收（入庫驗收）、科室負責人簽字、稽核（會計稽核是否符合報銷）、主管領導簽字、分管財務領導簽字、出納員付款。

物資領用程式：庫管員入庫和出庫登記、領用部門（領用部門負責、領用人員、主管領導簽字）。

固定資產及低值易消耗按照規定執行。