企業年金對很多機關事業單位人員來説並不陌生，因為機關事業單位或者效益好的國企員工，不僅要繳納傳統的“五險一金”之外，還可以加上“企業年金”和“員工健康保險”，構成“六險二金”的福利體系，這也是國企良好福利的一種集中體現。

最近，有網友提問，單位裡面要他加企業年金，問我們是不是要參加？這位年輕網友提問主要是有兩個原因：即使企業年金再好，一部分錢還是要自己掏的，如果交了企業年金，意味著到手的錢又少了一部分。另外，還有一種想法認為，我剛參加工作還很年輕，到退休還有幾十年，現在過早繳納企業年金不划算。

對此，我們認為，在歐美國家的養老體系中，養老分為三大支柱，基礎養老保險、年金制度、商業養老保險制度。企業年金是效益較好的單位給職工的一種福利。員工個人按照月收入的1%比例繳納企業年金，這個比例並不大，而企業按照員工月薪4%的比例繳納企業承擔的部分，兩者相加，企業年金的繳交額達到了員工月薪的5%。

我有一親戚，他是國企業員工，2018年退休的，除了社保領到退休金之外，每月還可以領到800餘元的企業年金，這給退休人員晚年生活是錦上添花的效果。在歐美國家企業年金和商業養老保險，都是基礎養老金的一種補充，使得老年人晚年過得體面和有質量。所以，如果企業要求你繳納企業年金這是再好也不過的事情，理應積極參與進去。

值得一提的是，企業年金在繳納時是免稅的，領取時是收稅的。所以在領取方式上比較靈活，可以一次領取，可以分批領取，也可以按月領取。唯一有缺陷的地方，如果你想頻繁更換工作崗位或者跳槽，那可能在離職之前會扣除一些。所以，對想換工作的人來説，要研究一下協議再考慮是否要籤。不過，能給你交納企業年金的單位估計也沒幾個人願意離職跳槽的。

當然，企業年金還規定領取的要求：1、你要達到退休年齡。女職工50歲，女幹部55歲，男職工60歲。否則再長時間也要交年金。2、喪失勞動能力，比如個人生了重大疾病，需要用錢時；3、出國定居移民，也就是徹底離開企業了。4、職工或退休人員死亡時，剩餘的部分可以繼承。所以，繳納企業年金對於年輕人來説，雖然一時也享受不到這份福利，但是幾十年後，繳納企業年金與不繳納的人的區別就會非常明顯。

我個人意見是隻要你不是急需現金，還是最好要參加。

企業年金並不是一個新事物。企業年金是指由企業根據自身經濟狀況，在參加基本養老保險的基礎上建立的一項補充養老保險制度。和公積金類似，一般是員工出一部分，企業按約定比例也出一部分。除非企業可以接受選擇不繳納企業年金，可以把企業要出的這一部分作為獎金髮給員工，否則參加會比較划算。

關於企業年金，你需要知道：

交了的企業年金，最後都是個人的嗎？並不是。

企業年金分設個人賬戶和企業賬戶，企業年金個人賬戶中個人繳費及其投資收益自始歸屬於職工個人。企業繳費及其投資收益，企業可以與員工一方約定其自始歸屬於員工個人，也可以約定隨著員工在本企業工作年限的增加逐步歸屬於員工個人，完全歸屬於員工個人的期限最長不超過8年。

這筆錢怎麼取出？

當你符合以下兩個條件之一的時候，就可以領取：

員工在達到國家規定的退休年齡、完全喪失勞動能力、出國（境）定居時；員工或者退休人員死亡後，其企業年金個人賬戶餘額可以繼承。

當然根據企業年金設立的規範，也可提供靈活提取的途徑。

要是換了工作這筆錢怎麼辦？

和公積金的情況非常相似，可分為兩種情況：

員工工作單位變動時，新就業單位沒有實行職業年金或企業年金制度的，其個人賬戶上的資金由原管理機構繼續管理運營。新就業單位已建立職業年金或企業年金制度的，原個人賬戶上的資金隨同轉移。

必須要參加，而且目前能夠提出企業年金的企業大部分為大型國企或盈利能力較強的企業，這些企業在年金基金的運營上往往遠超同期理財產品，所以一定要參加，我簡單說一下

個人賬戶的年金總額由3部分組成，一是個人工資比例4%，二是單位補充的個人工資比例8%，三是企業年金運營部分收益（具體套入到個人賬戶是多少錢，需要以單位的年金辦法為準，各地標準不同）

由此可見，個人投入4%，單位會補繳8%，是個投入的兩倍。同時，企業年金是補充養老保險的一種制度，現階段能夠實行企業年金制度的單位往往是一些大型國有企業，或者盈利性較強的企業。我們正常幾萬塊的資金在一些銀行中能夠做到5%的收益率就已經很高了，但企業年金基金的存量很大，大型企業幾個億甚至幾十個億都很輕鬆，這就意味著吸金能力更強，收益率達到10%都是有可能的。

所以，從理財角度來說，是一件很合算的事情。如果理解不了我給大家舉個例子：

小明月工資5000元，參加年金每月扣繳4%，即200元，單位扣繳8%，即400元，上述600元全都計入個人賬戶，一年算下來是7200元。按照工資不上浮的角度考慮，若繳20年，賬戶總額為14.4萬元，還需要再加上年金基金的運營收益，每年按照最低的5%來計算，保守估計個人年金賬戶在15.5萬左右。退休時自選提取方式，若按照120個月提取，每月可領約1300元（稅率以實際為準），這個收益回報率比任何產品都要高吧，而且還有所保障。

所以，怎麼算都是穩賺不虧！！！

匿名使用者：奉悟空問答之邀，今天又回答你提出的問題。企業年金可以算得上是退休生活除領取養老金以外的一項重要往濟補充，它是國家提倡的，但不是強制的商業保險。它由職工與供職單位共同繳費的，職工按本人工資的4%（個人所得稅計稅扣除項）、單位按該職工工資的8%（企業所得稅稅前扣除）繳費。退休時可一次性或按月領取，按工資薪金所得繳納個人所得稅。企業年金是你供職企業組織的，你本人沒有參加不參加的選擇權力。

這等好事只有傻子才不想參加。

職業年金應該參加，但問題是所在單位參不參加。現在只有大型國有企業和上市公司繳納職業年金，如銀行和鐵路等。職業年金的繳納比例為百分之十二，由職工和企業分別承擔，並由大型基金公司託管，利息年化率為百分之五到八，還是比較划算的。職工退休後有的一次發放，有的按十年發放，當然也有其他形式。

年金是養老金的補充，一般是你交1000，單位補貼你1000。交給保險公司來理財。

你可以參加，也可以不參加。

如果有的話當然要參加，但是大多數人是沒有機會繳納企業年金的。

中國的年金分為職業年金和企業年金兩種。其中職業年金是專門面對機關事業單位在編人員的，而企業年金是面對企業人員的，與職業年金的強制繳納不同，企業年金是否繳納是自願的，主要看企業的意願與能力。在中國目前大多數建立企業年金制度的公司都是國企，雖然企業年金試行辦法2003年就公佈了，但對於很多人來說都還不知道這個概念。

企業年金作為基礎養老保險的不錯，它的繳費和社保一樣，由企業繳費與個人繳費共同組成，其中企業繳費每年不超過本企業職工工資總額的8%，企業和職工個人繳費合計不超過本企業職工工資總額的12%。對於企業來說這是一筆額外的負擔，當然從另一方面來說，年金可以增強企業對人才的吸引力。

而企業年金的領取方式相比職業年金更為多樣化，既可以和養老金一樣按月領取，發揮補充養老保險的作用；也可以一次性全部領取，像公積金賬戶一樣；還可以結合自己的經濟需要分次領取，給予退休人員更多選擇。

企業年金當然要參加，這就相當於公司給予你的一個大福利，有福利不要，可能嗎？

很多朋友其實不知道企業年金是什麼，其實，企業年金就相當於你的“補充養老保險”，就是在你的養老保險之外，額外給你補充了一筆養老保險。說白了，你參加了企業年金之後，你的退休工資會比不參加要高一個臺階。

前幾年，朋友所在的國企開始執行企業年金制度，員工個人按照月收入的1%比例繳納企業年金，這個比例很小，而企業按照員工月薪4%的比例繳納企業承擔的部分，合起來，企業年金的繳交額達到了員工月薪的5%。我也詢問了一下朋友，他們單位的員工2018年退休的，除了社保領到的退休金之外，每月還可以領到800餘元的企業年金。

企業年金是一個好政策，但是就和例子中說的一樣，這個政策企業必須要付出更多的人工成本開支，如果沒有號的經營狀態，是無法支撐這個企業年金政策的。

因此，不是大多數單位都能搞企業年金政策，只有國企中經營效益不錯的少部分大企業才有能會出臺企業年金政策。

當然，條件更好的企業，在傳統的“五險一金”的福利範圍之外，還可以加上“企業年金”和“員工健康保險”，構成“六險二金”的福利體系，這也是國企良好福利的一種集中體現。

企業年金到底要不要參加？這還用問，當然要參加，傻子才會放棄這樣的好機會。提這樣問題的人一定是太不瞭解企業年金了。企業年金和社保不同，不是國家強制的法定福利，是效益和福利待遇好的企業單位才會有的額外福利。同時也是用人單位一筆不小的人工成本，是令絕大多數企業人員羨慕的“提拉米蘇”。企業既有意願，又有能力才能做到。說實話，很多明白人想參加還參加不了呢。你有機會參保，一定要珍惜，不要猶豫。如果放棄了，很傻很可惜。如果參保，將來退休後，會額外擁有一筆除了基本養老金以外的補充養老金。可以提高你退休後養老保障的層次，更有條件滿足養老需求，能更從容地安度晚年。

企業人員的企業年金和機關事業單位的職業年金，雖然名稱不同，但本質上是一樣的，都屬於補充養老保險，都對應退休後的補充養老金。企業年金和職業年金都是由單位和個人共同按月繳費的。按政策規定，單位繳費標準不能超過員工月薪的8%，個人和單位合計繳費的標準不能超過員工月薪的12%。多繳多得，不繳不得。

就職業年金而言，單位所繳費用和公積金的性質比較類似，是單位在你的薪酬之外，另外為你掏的一筆錢。如果不參保，就得不著。每月8%可不是小數，一年下來就是96%，就差不多能多出來一個月的工資，幾十年呢？何況還有高息高收益，幹嘛不參保呢？如果你不拒絕公積金，就更沒理由拒絕職業年金了。

也許有的朋友會說，如果參保，每個月也要扣我的錢，我到手的工資就少了。是的，但你可能只知其一，不知其二。雖然每個月的確是要扣你的錢，比如扣4%，但這筆錢是從你的左兜，進你自己的右兜，100%都歸你的，相當於長期高息儲蓄，還可以在稅前合理合法地扣除，可以規避個稅。你個人和單位所交的全部費用，也和公積金一樣，會全部進入你的個人賬戶，完全歸你所有。如果每月是12%，每年就是144%，再加上專業理財公司的運作，還有高息或高收益，幾十年後，數目可觀，不可小覷。有什麼理由不參加？

也許有的朋友會說，萬一我自己享受不到，白交了呢？放心吧，你自己和單位所交的全部費用和收益，全部都是屬於你的財產，退休後，出國定居都可以支取，萬一發生死亡等，也可以繼承，瞎不了。退休後職業年金的領取方式有多種，比如像公積金那樣，一次性領取，比如分十年領取等。具體以當地政策為準。

目前機關事業單位的職業年金，很有保障，有公家的錢做後盾，編制內人員都可以享受，是自2014年10月就已經普及了的福利。但企業的情況就不同了，一直以來，部分國企還好些，非國企如外企、合資企業和民營企業，能給員工繳納企業年金的單位是少數。通常是企業效益好，單位有好領導，肯在員工身上花錢，注重對員工的激勵，單位福利好，才有希望。相對而言，有職業年金的單位除了部分國企，基本上都是一流企業、上市公司。

目前對絕大多數企業人員來講，企業年金是偏得的外財，不是普遍的福利。儘管國家早在2003年起就提倡企業建立年金制度，2018年又專門發文，號召有條件的企業為員工繳納企業年金。遺憾的是，由於諸多複雜的原因，在實踐中沒能夠盡如人願地得以落實，幾乎停留在口號期，進展緩慢。對大多數企業員工來說，目前還沒有參加職業年金的機會。企業年金至今乃至很長一段時間，都還只是水中的月亮，可望不可及。衷心盼望國家能有更具成效的舉措促進企業年金的落地執行。

企業年金要不要參加，是很多年輕人的疑惑。不管怎麼樣，這一部分錢還是要自己掏一部分，自己到手的錢又少了一部分。很多年輕人連養老保險都不想參加，所以對企業年金也持懷疑的態度。

另外，企業年金是找有資質的管理公司對年金進行管理。一旦自己跳槽，如果跳槽的企業沒有年金管理公司，那麼自己原先繳納年金，還是會在原先的公司存放，也是一個麻煩事。

說實話，確實對於年輕人來說，年金屬於可有可無的一種養老保險補充機制。受益非常遙遠。提取的方式，只有它的退休年齡，或者完全喪失勞動能力。

對於很多人的感覺，跟住房公積金特別像。基金管理公司的管理能力也不是特別高，年化收益率3%到4%也是非常正常的。這樣的盈利，還不如自己拿錢來存。而我們社會平均工資今年的增長率仍然維持在8%到10%之間，前十幾年，社會平均工資增長率高達10%到15%。儲蓄養老金相對貶值的厲害。

其實，儘管企業年金有上述的很多缺點，但他仍然是國家不可缺少的一部分，養老保險體系。

補充養老保險制度屬於國家養老保險的第二支柱，國家在未來一段時間會大力推動年金的發展。目前，國家已經為3600多萬機關事業單位職工建立了職業年金制度。國家已經有8萬多家企業建立了企業年金制度，企業年金制度參保人員已經達到了2300多萬，累積年金1.3萬億元。截至2014年，根據美國投資公司協會的統計資料，美華人的個人退休金賬戶是7.4萬億美元，僱主支援的養老計劃資產規模10萬億美元，個人投繳的年金是2萬億美元，另外還有聯邦政府州地方政府僱員養老金5.2萬億美元，合計24.6萬億美元。150萬億人民幣以上的養老資產，遠遠超過我們國家的政府養老保險基金5.1萬億的結餘。

可以說企業年金制度是未來我們養老保險制度的一種趨勢，但是現在要不要參加還是要看年輕人的決斷了。

不過，我們企業年金是個人交一部分，企業交一部分。個人繳納不超過工資總額的4%，企業繳納不超過工資總額的8%。而且還可以制定詳細的劃入規劃，如果職工在幾年內沒有離職，企業繳納的年金才可以逐步的完全劃入職工個人賬戶，這樣也有利於保證職工隊伍的穩定性。

對於年輕人由於距離退休太遠，可能儲蓄養老金對於未來養老來說有些遙遠，也有貶值的風險。但是，對於距離退休不足20年甚至15年的中老年人來說，能繳納一份企業年金，對於未來養老保障是有很好的幫助作用的，企業年金這一份福利一定不要放棄。

國家公職人員繳納年金，政府頒佈政策有:

一是機關事業單位為“職業年金”企業單位為“企業年金”二種。

二是“年金”是政府對在職工作的公職人員頒佈的(個人出小頭、單位出大頭)一項福利政策，人人可享受。

這項政策落地，政府是要跌錢的，本人如不參與，那就太可惜了，到頭來後悔就遲了。建議還是要認真思考，積極參與，別莫錯過良機。

企業年金不是參加不參加的問題，而是企業搞不搞的問題。為什麼？

一、額外的支出，額外的福利。國家已經搞了“五險一金”制度。通俗講，企業年金是補充養老金，即在五險一金中繳了養老保險外，你再交百分之一，單位同時交百分之四。企業本來負擔重，成本高，國家又不是強制實行，所以一般企業不願意搞年金制度，除非效益好的企業。但對你來說是好事，退休後退休金比沒有實行年金的制度的職工要拿得多，以少博多，額外收入，何樂不為呢。

二、年金投資超好理財。現在參加企業年金的職工在2000多萬，人力資源部門將企業繳納的年金透過招標委託實力強的基金公司管理運作，實現保值增值。2007年以來，年幾何平均收益率在百分之七點三。比你自己理財強吧，為你多拿養老金打下堅實基礎。

三、錦上添花政府支援。對企業年金，包括年金投資取得的收益，政府在稅收政策上給予了大力支援，透過免稅措施，進一步增加可支用的年金資金。你又能多得一份養老金了。

當然，你家裡如果不缺錢，養老無憂，那麼參加不參加企業年金繳費就另當別論了。因為任何福利打動了你的心。

企業年金是補充養老保險的一種機制，一般是企業效益好才有的福利，當然要參加

一般是個人繳納一部分（如工資的4%），企業繳納一部分（工資的8%），在企業工作一定年限（如7年）後可提取企業繳納部分，企業年金會交由專業的金融機構設定的基金來打理，在國外這些基金往往有不錯的收益。