一切根源都是銀行為了賺錢，銀行可以增加存款，等錢用的客戶又用2到5個點貼現金出來，銀行賺了雙重的錢，真正的高利貸就是銀行了。所以銀行就想方切法甚至給一些小利益讓付款大戶採用該付款方式進行付款，認命吧！若取消這種方式肯定還會有另一種方式，下游又要重新適應，可能付出代價更大，如制度不變，反正我不見議更改了。

原因是什麼？是社會商業誠信的缺失和經營道德淪喪，使人們害怕交易，恐懼欠款，有一紙第三方的延期承諾，總比沒有的好。雖然無奈。

各位且慢噴承兌匯票這一金融產品。銀行承兌匯票只是一個結算工具，它的好與壞都掌握在使用者手裡，就好比一把刀，可以用來做好事，也可以做壞事。如果因此而禁止使用大家刀具，相信大家絕不會同意。

很多人覺得銀行承兌匯票不好，是因為持票人如果想要變現，需要支付貼現利息。但問題是，收付承兌匯票本來就是購銷雙方市場地位的體現。如果你下家不給你銀行承兌匯票，也並不意味著你馬上就能拿到現款。很可能的結果是，你的賬期就變成6個月。

所以問題並不在銀行承兌匯票本身。真正的問題出在：國內企業交易的賬期越來越長，尤其是大企業盤剝小企業，長期佔用小企業的資金。

當然銀行承兌匯票在流通中也有本身的問題。那就是小銀行開出的銀票不能獲得大銀行自己眾多大型企業的認可，因此小銀行開出的銀行承兌匯票，其流通功能無法更好實現。

要解決這個問題，我覺得國家應該有所作為。例如可以成立針對小型銀行的擔保公司，為小銀行的銀承提供增信。一旦小銀行開出的銀承增信問題得到解決，銀票就能獲得大家的認可。

我是空谷寒潭，與您分享我的觀點。

各大中小企業面臨應收賬款的問題，應收賬款賬期長導致企業流動資金減少，無法運轉，面臨破產。

國家為保證中小企業良性運轉，就衍生出銀行承兌匯票。例如，企業賬戶有四十萬，不足以支付一百萬貨款怎麼辦？中小企業需在銀行申請票據授信，繳納30%保證金，申請100萬銀行承兌匯票授信，拿到授信後，開出100萬銀行承兌匯票交給收款企業即可。到期後，開票企業若無法承兌，則由銀行剛性支付給收款人。

原先銀行承兌匯票為紙票，週期最長6個月，多數企業為疊加開票，例如一百萬分兩張開，每張五十萬，第一張2019年3月15日至2019年9月15日，第二種為2019年9月15日至2020年3月15日，延長了賬期，開票繁瑣。

現如今國家已啟用電子銀行承兌匯票，最長賬期為一年，即2019-3-15至2020-3-15

賬期時間長了，中小企業流動資金少，企業就會到二級市場做票據貼現，買斷，需要支付利率，根據每家銀行不同，貼現，買斷利率不同

銀行分為:國股，大城商，小城商，外資銀行，三農

希望可以幫到你

承兌匯票的話，一般就是銀行承兌匯票或者是商業承兌匯票。

商業匯票是由出票人簽發的，委託付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人，持票人的票據。

分類：承兌人（即付款人）的不同，劃分為： 商業承兌匯票，由銀行以外的付款人承兌，銀行承兌匯票，由銀行進行承兌。

既然是承兌匯票，不好嗎？

什麼是承兌匯票，性質是什麼呢？

如存入銀行500元，開出1000元銀行承兌匯票。由於一般來說銀行承兌匯票代表銀行信用，那麼對於企業而言其實是一種槓桿效應。如50％保證金銀行承兌匯票，則企業將自己的信用透過銀行放大了1倍，即實現了融資目的。

所以需求很大

那麼為什麼小企業也擔心這個呢，企業b給企業a供貨，企業a欠了企業b錢，企業a找到銀行c，“小c啊，你幫我給企業b寫張欠條，保證過一段時間你替我把錢還給他。你放心，你給他付款前，我會先把錢打你賬上”。銀行c評估了下，答應了，然後開了一張“欠條”，註明“欠條”還款時的收款人為企業b，再蓋上自己的章，鄭重承諾，到時拿這個“欠條”來找我拿錢就行了，見票就付款。企業b拿著“欠條”不知是喜是憂地走了。

所以可能傷害小企業

不管如何，還是要做好留意。企業用銀行承兌匯票結算，更多是一種由雙方的現實狀況決定的可行支付手段。對於雙方來說，本質是一個財務收益和信用風險保障的折中點，對結算雙方的好處只是相對而已。

商業匯票必須記載下列事項：

1.表明“商業承兌匯票”、“銀行承兌匯票”的字樣 2.無條件支付的委託。 3.確定的金額 4.付款人名稱 5.收款人名稱 6.出票日期 7.出票人簽章 欠缺上列事項之一的商業匯票無效。

承兌匯票是現在小微企業的第一大殺手，把小微企業微溥利潤都蠶食，現在稅金，社保．電費，原材料那樣承兌可以搞定的，都要貼現！所以我們支援取消承兌匯票！

關於承兌是經濟發展的產物，不應該走一刀切！小微企業在融資鏈條中是弱勢地位，銀行和核心企業都會要求其接受承兌，所以小微企業才會對其“恨之入骨”，但對對核心企業和銀行好處多多，刺激其擴大生產和融資規模！個人認為應該審慎發展承兌匯票，目前河北省銀保監就已經發布2017年105號檔案限制票貸比不得超30％，貼貸比不得超10％。

銀行承兌匯票可能會傷害中小企業，但是市場需求量仍然很大，最根本的原因就是小企業跟大企業處於一種不平等的交易地位。

針對你這個問題，我們可以分兩部分來解答一下。

我們以銀行承兌匯票為例，銀行承兌匯票是銀行針對在本行有授信額度的一些優質貸款客戶做出的一種信用擔保，銀行承兌匯票由銀行客戶簽發，並由銀行承諾在到期之後無條件支付的一種商業票據。

而現在銀行承兌匯票之所以受到大家的歡迎，因為它的成本比較低。比如現在有兩個企業a和b，a企業想要購買一批原材料，需要200萬塊錢，但是a企業沒有這麼多現金，想跟b企業賒賬，但b對a又不怎麼放心，萬一賒帳之後a不還款對b是非常不利的。 所以為了解決這個信任問題，a就到自己的授信銀行存入一筆存款，大概是100萬塊錢，a企業以這部分存款作為保證金，讓銀行開出200萬的承兌匯票，銀行保證只要這個承兌匯票到期之後，不論a是否正常支付這筆錢，銀行都會無條件的把錢給到持票人。

因為有了銀行這個信用擔保，所以b企業接受了a企業的這種付款方式。這種付款方式對於對於a企業來說是非常有利的，因為a把一筆錢存到銀行之後可以拿利息，自己不用支付全部的貨款就可以拿到200萬的貨物，只需要支付給銀行5/萬左右的手續費就可以，這個費用比直接去銀行貸款的成本要低很多。

而銀行承兌匯票的期限一般是6個月，也就是說只需要在6個月之後把這筆錢支付給銀行就可以，6個月時間對於很多企業來說，基本上已經足夠一個生產週期。拿到200萬的生產資料用於生產再賣出去，估計也就3~6個月的時間，這樣a企業把產品賣出去之後得到了錢再付給銀行，相當於a企業只用了很小一部分資金，就撬動了很大一筆生意。

第2個問題：承兌匯票對於小企業有哪些傷害？

承兌匯票之所以會對小企業有傷害，因為拿到銀行承兌匯票後這些企業只有兩種選擇，如果不想支付貼現費用，那就等到承兌匯票到期之後再去銀行拿錢。如果急用這筆錢，那就得自己支付貼現費用去銀行貼現把錢拿出來，目前銀行來貼現利率大概是在3.5%到6%之間。這無形當中增加了小企業的成本。

因為小企業本身就比較缺乏資金，所以在拿到承兌匯票之後，很少有企業會等到6個月或者一年之後才去兌現，很多企業基本上拿到承兌匯票之後，很快就會去銀行貼現把錢拿出來。

我們還是以上面那個例子為例，假如a企業給b企業簽發了200萬的承兌匯票，期限是6個月，2019年9月15日到期。b企業拿到這200萬的承兌匯票之後，如果等到期再去把它取出來，那就不用支付其他費用。但如果b企業拿到承兌匯票之後想要提前兌換成現金，比如拿到承兌匯票15天之後要去貼現。那b企業貼現的費用就是（15+30+31+30+31+31+15）*200萬*5%/365=50136元。

正常情況下，如果a企業跟b企業是用現金支付，那b企業就可以省下這5萬多塊錢的貼現費用，多出5萬塊錢的利潤，而現在因為a使用了承兌匯票支付，所以b企業就直接損失了5萬塊錢的利潤，5萬塊錢對於大企業來說可能沒什麼，但是對於小企業來說那可是一筆不小的利潤。

既然承兌匯票提前貼現要支付額外的一筆費用，那為什麼承兌匯票還那麼火熱呢？這裡面最主要的原因就是大企業跟小企業處於一種不平等的交易地位。小企業作為大企業的供貨商根本沒有定價權，也沒有太大的選擇權，如果小企業不願意接受承兌匯票，那有可能就會失去一筆訂單，所以為了獲得一定的市場份額，很多小企業都只能被動的接受承兌匯票支付。一

承兌是上游企業融資的一種手段，至於貼現難道大家都沒把貼現成本算進去嗎？羊毛總會出在羊身上，現階段只要給款不管是承兌還是電匯，都是良心企業

先來解釋一下什麼叫承兌匯票

在交易活動中，售貨人為了向購貨人索取貨款而簽發匯票，並經付款人在票面上註明承認到期付款的“承兌”字樣及簽章。付款人承兌以後成為匯票的承兌人。經購貨人承兌的稱“商業承兌匯票”，經銀行承兌的稱“銀行承兌匯票”。

解釋完定義，先來說說為什麼會傷害：

因為資金都有成本，在收到貨以後過一段時間才能夠受到款項，因此，這中間的時間就會產生資金的利息損失，如果及時付款，即使是存在銀行中，也會有一定的利息，與此同時，由於延遲支付，會導致企業在向供貨商支付的時候會面臨流動性問題，甚至也不得不採取承兌匯票的形式來獲得供應商供應的產品。

這實際上有幾方面的原因：

1 承兌匯票雖然延遲支付，但是卻有一種相當的保證，可以讓供應商在未來的某一個時間拿到貨款，確定性比較高，因此供貨而拿不到貨款的可能性降低，同時又不會因為支付方式的問題導致公司拿不到訂單。因此，這種方式是供應商和下游企業博弈的結果。

2 出現這種情況與供應商在產業鏈中的地位有關係，特別是當供應商的可替代性比較強的時候，就不得不採用這種方式來滿足客戶。而客戶也不是要可以拖欠貨款，因為往往需要等到公司的產品銷售出去回款才能夠拿到，特別是一些出貨量很大的客戶，比方說華為手機，預先預定的手機數量很多，款項特別巨大，對於終端企業來說，也面臨很大的資金壓力。

不是可能傷害，而是一直都在傷害！當然，銀票的傷害度遠遠低於商票的傷害度，所以還不算一無是處。

銀行承兌匯票

或許有人還不知道什麼是銀行承兌匯票，我們舉個簡單的例子來說：A企業由於經營的需要向B企業採購了一批貨物，價值1000萬元。兩種情況下，A企業會開立銀行承兌匯票：

（1）A為大企業：處於交易之中的強勢地位，這時候雖然A企業賬戶裡有錢，但是A企業並不想這麼快就把錢給B企業，因此它就到銀行申請開立一張1000萬元的承兌匯票，這張承兌匯票就像是一張承諾函，銀行向B企業承諾匯票到期的時候，會把1000萬元打給B企業。現實中在承兌匯票到期的前幾個工作日A企業就會把錢打入銀行的賬戶裡，到期銀行在給B企業。由於承兌匯票的期限一般都是半年期或者一年期的，因此A企業就相當於把1000萬元多留在自己賬戶上半年或者一年。

由於在這個交易之中，B處於弱勢的地位，所以它不得不接受銀行承兌匯票，只有當B處於強勢地位的時候，比如A要買的貨物，只有B一家企業有，那麼B可以拒絕接受承兌匯票，反正不賣A還可以賣給其他企業，不怕沒市場。

（2）A為普通企業：A與B處於同等的交易地位，仍然是A向B買，這時候A的賬戶裡確實沒有錢，但是又想買，不過B企業不願意接受A欠賬，因此A就到銀行申請開立一張承兌匯票給B，由銀行承諾到期付款給B企業，由於是銀行的承諾，銀行的信譽比A好多了，所以B就接受了，當然了這也是B為了開拓業務不得已接受，如果B不缺A這個客戶當然可以不要做這筆生意了。

為什麼銀行會願意承諾？

現實中並非A企業想要開立多少銀行承兌匯票就開立多少的，A要想開立承兌匯票要先到銀行申請授信，由銀行核定給予其一個限額，A在限額之內申請開票，且開票的敞口是有抵押或者保證的。

對於銀行來說，開票可以賺取以下收益：（1）保證金：保證金的比例為30%，比如A企業開1000萬元的票，要交300萬的保證金存銀行（這對銀行來說是存款），剩餘的700萬元等銀票要到期的時候在給銀行即可；（2）手續費：銀行對於開票是要收取手續費及敞口的承諾費的，一般兩者合計在0.3%-0.5%，比如1000萬元的票要收取3-5萬的手續費；（3）貼現費用：如果B企業收到這張票據之後，急需用錢，等不了一年怎麼辦？沒事，可以拿來銀行貼現，比如1000萬元的票，銀行給你950萬元，其餘的50萬元為貼現的手續費（具體多少看期限及各銀行收取的費率）。

總結

銀票傷害的都是小企業，因為小企業處於弱勢地位，只能被動或者無奈的接受（強勢地位的企業完全可以拒收票據），由於期限太長（特別是現在的電票常常是一年期的），資金長期被佔用。如果不想被佔用又只能去貼現（但是貼現損失的費用可能與這單的利潤都差不多了），所以銀票對於小企業來說很頭疼。

但是反之，其對於大企業來說，卻具備諸多的好處，最直接就是可以延長付款期限，這個壓貨的資金可以做很多其他的事情，此外在缺錢的時候，透過開票也可以緩解自己的資金壓力，所以大企業熱衷於開票，再者開票對銀行有利，銀行業鼓勵企業進來開票，所以票據需求量才那麼大。

當然銀行承兌匯票並非說是一無是處，最少到期只要票據無瑕疵，肯定可以找銀行拿到錢（無需擔心要不到欠款）；再者票據具備流動性，資金過於緊張時完全可以變現；此外相比最坑爹的商票，銀票無疑是優秀的。

收到銀行承兌匯票是正常經濟流通，因為現在只要1.5-1.6個點就可以貼現，我們工廠一直這樣付給供應商，票沒有問題的話都是雙贏，只不過是少了一點點利潤而已，不懂的就不要噴的 但是我覺得應該取消商票，這個不確定性太大，因為銀行不擔保的，所以風險特別大，希望可以取消商票

銀行承兌匯票對於中小企業來說，就像一塊狗皮膏藥，不要吧，自己貨款收不回來，要吧，能支付出去還好，如果下游客戶不收，自己貼自己身上，說不定還要粘掉自己一層皮，所以中小企業對於匯票，實在有點談票色變啊。

我在一家化工企業待過，當時的客戶是茌平信發鋁業，銷售一種叫冰晶石的產品，所有的貨款回款，基本都是銀行承兌匯票，這還是走了後門的，如果不走後門，估計連承兌都拿不到。

既然如此，為什麼還有公司對此樂此不疲呢？

一般有很多大公司對於銀行承兌匯票是情有獨鍾的。主要可以從以下幾個方面來看：

1、家大業大，銀行授信好，可以申請敞口承兌，用極小的資金（承兌保證金）換來大額票據，也不影響使用。

2、敞口大的票據，相當於獲得了半年的無息貸款。

3、保證金存在自己的保證金賬戶裡，就是存款利息，也是自己的。

4、如果當期費用不夠，銀行承兌匯票的手續費可以作為財務費用，在企業所得稅稅前扣除，抵減企業利潤。

因為大企業在市場競爭中佔據主導地位，所以極少出現下游客戶不收承兌的情況，既然支付沒有問題，大企業當然對這種無害有利的事情樂此不疲了。

對於銀行來說，也是有很大好處的，所以一旦有企業提出申請銀行承兌匯票，特別是全額保證金的承兌，銀行也會樂於操作。

1、承兌保證金是按比例來的，承兌的付款期限一般是六個月，相當於拉住了半年的定期存款。

2、企業開具承兌，就要支付手續費，收取手續費對於銀行來說那可是收入啊，幹嘛放著錢不掙呢？

3、銀行是金融機構，如果持票企業想要把不到期的承兌換成現金，正規的渠道就是去銀行貼現，貼現是要支付貼現息的，總之，只要是開出承兌，貼現也是去銀行，肥水不流外人田啊，不管怎麼，收益都是銀行的。

從大企業，到小企業，在整個經濟運動中，銀行起到的是一箇中介的作用，出售的是自己的信用和服務，本來中小企業的發展就不易，透過這樣的手段，無疑又擠壓了小企業的利潤空間。

當然也不能否認承兌在經營活動中起到的積極作用，但中小企業在市場中的話語權少，在銀行授信方面也沒有多大的優勢，所以，反而成了一種很雞肋的東西。

銀行承兌在跨省流通方面已經受到限制，也許以後會取消承兌也不無可能，還是希望金融機構能為中小企業提供更多，更好的金融產品來助力他們更好的發展。

一句話承兌已經成為了市場現象，上游中小企業貸款難，放一筆現金放在銀行能換出更多的票，相當於變相貸款，銀行兩頭吃，美其名曰豐富我國金融市場.....中游各城市出現了大量倒買倒賣承兌的投機客，下游代收企業只能眼睜睜的被剝奪。

首先要認識承兌匯票，第一，開票單位，基本上是大公司。第二，開票銀行，涉及大小銀行。現在金融公司，財務公司都能開出。第三，兌付時間，最短半年，最長一年。貼現要支付高額利息。所謂中小企業，就是生產量少，資金少。基本都是食物鏈最底層。中小企業如要供貨大企業，就不得不收承兌（大企業支付貨款用承兌匯票，能起到槓桿作用，最大限度運用自有資金）。但又不能將承兌轉給其他公司（因為是最底層）。貼現成本高。等時間兌付又大量壓資金。且存在拒付風險（金融公司，財務公司作為開票銀行風險很大）。長期下來，對中小企業是致命的。

小企業在面對大中型客戶時，對方一般會要求賬期。如果是面對大型國企或者像格力美的這種現金流良好的企業，那大多數小公司是願意直接給賬期，不需要對方開銀承的。畢竟開銀承有財務成本並且會佔用對方授信額度，直接給賬期有助於雙方談一個更好的價格。

但若客戶實力不是很強，但又想要一定賬期，那銀票就是一個比較好的選擇了。買方透過開立銀行承兌匯票，雖然會付出一定財務成本，但緩解了短期資金壓力。而對小企業賣方而言，雖然不能馬上收到貨款，但有銀行承兌也用太擔心信用風險，有短期資金需求的話，銀票也是比較容易貼現或者背書轉讓的。

所以個人不太贊同承兌匯票可能傷害中小企業的說法。在交易中，大企業就是比小企業天然有優勢，這個不是承兌匯票帶來的。即便沒有承兌匯票，大企業也會有其它方式要求賬期。

銀行承兌匯票是保證金交易，出票人只需要30～50%保證金就可以出具100%的票面金額，拿30萬就可以買100萬的貨，6個月的承兌期對於許多資金緊張的企業簡直是救命稻草，對那個具有銀行授信的企業沒有吸引力？

我想說一下中小微企業在這個社會中的實際情況，列舉例項，參與某平臺物資類報價，平臺每一類物資類別報價權300-500一年，平臺成交服務費為成交總額的5個點，然後開始物資供應部打點，合同科打點，為了早點籤合同，然後供貨，開增值稅票13%，財務打點，他們決定掛賬早晚，否則無限拖延，然後辦理到貨驗收，車間主任打點，工段長打點，生產部打點，裝備部打點，總工打點，分管廠領導打點！到貨驗收完畢！

然後貨到掛賬後，開始打點付款計劃上報主管，否則不給你報計劃你永遠拿不到錢，然後打點財務領導讓他給你少些承兌多些電匯，否則每次都是一年電承弄死你，打點出納早些時間給你支付，否則也是拖著！

到貨後就是執行驗收，車間主任打點，工段長打點，生產部打點，裝備部打點，總工打點，分管廠領導打點！執行驗收完畢！

裝置執行之日算起，12個月後，辦理質保驗收，車間主任打點，工段長打點，生產部打點，裝備部打點，總工打點，分管廠領導打點！質保驗收完畢！

另加承兌貼息2.5-4個點！

至此，一個完整的業務流程才到此為止！這中間要出多少費用大家可想而知，吃吃喝喝，路費，時間，成本之高啊！可這就是現實，中國一個行業的現實！誰之過？誰來管？無解！無奈！

承兌匯票不受歡迎，卻一直沒取消的原因

承兌匯票是1995年9月10日頒佈實施的《商業銀行法》規定的商業銀行經營範圍內的業務。主要為了解決當時現金不足而採取的臨時性措施，也確實在那個時候起到了顯著成效。

企業開銀行承兌匯票的一般情況是資金不夠也能想做事，於是就選擇遠期付款，最大限度的減少對營運資金的佔用，降低財務費用。但承兌匯票主要獲益的是大部分大型民企、IPO上市公司等大中型企業，有些機關、事業單位和大型企業會要求中小企業接受匯票，大環境下有些規定的修改需要循序漸進。

小微企業希望取消承兌匯票的原因

1. 從流通角度來看，承兌匯票不能解決企業急需資金，雖然能夠辦理貼現，但辦理手續需要時間，如果個別銀行效率低，短期內無法收到現款。

2. 承兌匯票到期一般都至少半年，導致企業資金週轉週期滯後。

3. 大企業長期嚴重拖欠貨款問題突出，2020年由於疫情的影響，大批企業倒閉，其中一些民企老闆表示：中小企業的危機不是疫情，而是被大企業長期嚴重拖欠貨款。

承兌匯票被“叫停”，貨款不得超過60天

近日，國務院正式公佈了《保障中小企業款項支付條例》，要求建立長效機制解決拖欠中小企業款項問題，自2020年9月1日起施行。

其中重點內容有“機關、事業單位從中小企業採購貨物、工程、服務，應當自貨物、工程、服務交付之日起30日內支付款項；合同另有約定的，付款期限最長不得超過60日。” 徹底肅清大企業拖欠貨款支付的不良惡習，讓企業特別是中小企業資金緊張的狀況得到根本緩解，給市場一個正常公平競爭的商業氛圍。

在企業正常交易過程中，貨款的支付對現金的要求較高，不少企業想方設法節省資金已是常態。大多數企業將付款期限延長至3月甚至半年，不少人覺得，那直接拖到6個月之後給支票不就完了，幹嘛需要承兌匯票？

可實際上，拖延付款期限是對企業信譽有影響的。但使用承兌匯票，不僅能解決資金問題，也能維護企業的信用。

➣ 增加企業資產流動性

銀行承兌匯票可用於背書、貼現、轉貼現等，從而更大的增強了資產的彈性。

➣ 提高資金回籠的速度

收到銀行承兌匯票後，減少了賬款的壞賬風險，能避免應收賬款回籠，提高收賬率。

➣ 擴大了企業的銷售量

疫情危機未散，僅憑企業信用是難以在市場上長久立足的。但如果增加了銀行信用這個附加條件，收款風險就明顯降低，增加了銷售能力。