加拿大的養老制度也值得一提，從一個人工作交稅開始，就有養老金的額度。一般來說，日 積月累，幾十年下來，到退休時，一般的養老金都能達到幾十萬甚至上百萬。我的前任房主，一個西人單身老頭告訴我，他的養老金有60萬，當時，賣房給我們還得了幾十萬萬，這麼多錢他一個人怎麼花？所以，在加拿大和北美，最有錢有閒的就是老人，開賓士寶馬的也多是老人。他們可以單獨居住，也可以進入養老院。養老院的概念與我們國內幼年印象中淒涼的養老院的概念完全是兩回事。大都建在交通方便，風景如畫的地方，裡面設施齊全，有各種健身房，游泳池，專業護士和餐廳，我這邊也是廣州的澳星瞭解過來的

作為傳統移民大國，每年移民加拿大的人口高達30多萬。眾多移民之所以會選擇移民加拿大，這與加拿大完善的福利體系不無關係。加拿大的養老福利體系健全，移民加拿大後可以透過各種投資福利讓老年生活得到充分的保障。加拿大的養老福利主要包括養老保障金（OAS）以及退休金計劃（CPP）。而這兩類養老福利計劃中都包含了多種額外附加福利，具體介紹如下：

一、加拿大養老保障金（Old Age Security Program）簡介

養老保障金，簡稱OAS，是加拿大政府提供的福利專案中最豪爽的一種個人福利，是不需要繳納任何費用就可領取的。加拿大養老保障金中有四個類別：養老津貼（Pension）、低保補助（GIS）、配偶補貼（Allowance）和遺孤補貼（Allowance for the survivor）。

1. 養老津貼（Pension）

這是養老保障金專案裡最主要、適用最廣的一個類別，適合絕大多數65歲以上的老人，需要申請才可以領取。這個津貼是算作收入，需要收稅的。

申請條件可分為兩種情況：

就算兩者都不滿足，也還是有機會領取養老金的，加拿大和一些國家簽有社會保障協議，比如美國，根據協議不同還是可以領到一定的數額的養老金。

養老津貼申請時間：

在滿64歲之後的一個月，如果收到一封來自加拿大服務局（Service Canada）的信件，這份信會告訴申請人符合領取養老津貼的條件。2013年之後系統會自動為申請人註冊養老津貼，但如果沒有自動註冊，就需要自己申請了。也有可能不會收到或者漏收這封信，總之，快到65歲的時候就要開始注意養老金相關事宜了。據官網提示，申請週期約為11個月，所以申請人請提前11個月申請。

即使沒有達到獲得全額養老津貼的要求，仍然可以透過這個計劃領取到全額津貼，代價就是延遲領取養老津貼的時間。從2013年7月開始，加拿大居民在65歲之後，如果不領取養老津貼，每個月的金額將會上漲6%，可延遲到70歲，也就是上漲36%，當然都是在全額之下的上漲。

2. 低保補助（GIS）

低保補助是為加拿大低收入家庭提供的額外養老福利，政府按月支付，而且免稅。申請人需要持有加拿大合法身份，並且正在領取養老津貼，還有年收入要求。本項福利每年六月會對年收入重新衡量一次，以更新資格。

3. 配偶補貼（Allowance）

這項補貼是為已經符合GIS的一些家庭的再次福利。申請配偶補貼所需條件：

1）申請人的年齡必須在60-64歲；

2）申請人的配偶可領取養老津貼以及GIS；

3）申請人本身是加拿大合法居民身份；

4）18歲後，在加拿大住滿10年；

5）低於最高收入。

4. 遺孤補貼（Allowance for the survivor）

遺孤補貼是為低收入的喪偶家庭準備的額外福利，申請條件如下：

1）申請人的年齡必須在60-64歲；

2）配偶過世，且並未再婚；

3）申請人本身是加拿大合法居民身份；

4）18歲後，在加拿大住滿10年；

5）低於最高收入。

二、那麼合格的申請人可以領取多少養老保障金呢？

加拿大養老津貼有詳細的計算方法：

1. 全額領取：滿十八歲後，在加拿大居住至少40年，就可以獲得全額養老津貼了；

2. 部分金額：金額多少與在加拿大的居住時間有直接關係。也就是說，把全額養老津貼也就是$564.87分成40份，每住多一年可以拿到一份。一旦申請了養老金，金額就不能變化了。

三、加拿大退休金計劃 （Canada Pension Plan）簡介

加拿大退休金計劃簡稱CPP，看到這個縮寫想必很多人就覺得很熟悉了，一般發工資時都會自動上繳一些到“CPP”。1966年，加拿大政府設立了這個退休金計劃，該計劃覆蓋範圍非常全面，包括僱員、僱主、自僱，因殘障而失去工作能力的人群等等。CPP之下有四種福利：退休金（Retirement pension）、退休後工作福利（Post-retirement benefit）、傷殘津貼（Disability benefit），遺孤養卹金（Survivor benefits）。

1. CPP退休金

普遍意義上的CPP就是指這個退休金。第59個生日之後的一個月就可以開始申請了。CPP是需要在工作時期有所投入的，有投入才有回報。

嚴格意義上說，每一個年滿十八週歲，在魁北克以外的省，且年工資高於$3500都是必須要繳納CPP的。如果你是僱員，你的僱主需要為你支付一半CPP，如果你是自僱，就不得不自己全額支付了。

CPP支付金額上限：2015年，繳納CPP的最高工資為$53600，需要繳納個人收入的9.9%，由僱主和僱員平分，一方最高需交$2479.95。如果你是自僱就只能自己交了，最大額度為$4959.90。

那何時領取CPP呢？65歲時一個分界線，提前60-64歲領取就會扣錢，然而65歲之後開始領取就會增加金額了。

1）65歲之前開始領取CPP的話，每個月都會扣去一定的百分比。從2012年到2016年需扣除的百分比都不同。

2）65歲之後開始領取CPP，每個月可獲得津貼的總額會增加0.7%，每年就是8.4%，如果一直到70歲才開始領取，津貼總額將會增長42%。

2. 退休後工作福利（Post-retirement benefit）

這項福利就是CPP的延長版。給60-70歲的仍在工作並且支付CPP的人，需要繳納的比例和普通CPP是一樣的。

3. 傷殘津貼（Disability benefit）：

傷殘津貼有三種：

1）常規傷殘津貼：年齡在60-64的傷殘人士，並且在進行本項福利申請的時候，至少要已經開始領取CPP的退休金15個月。平均每月可獲得$841.95，最高為$1212.90。

2）CPP兒童福利：給依附於殘障人士的子女們，子女需小於18歲，或者18-25歲的全職學生。

3）其他還有九種針對不同情況不同地區的津貼。

4. 遺孤養卹金（Survivor benefits）

除了之前OAS中提及的遺孤津貼以外，加拿大政府還有一次性的死亡補助（Death Benefit）。2013年的平均養卹金為$2280.52，最高金額也差不了多少，為$2500。

加拿大養老體系

一直以來，加拿大以社會福利好而著稱，無論是在教育還是醫療方面，體制都很健全。可以說是幼有所託，老有所養，病有所醫。

那麼真實的加拿大養老制度是怎樣的？

1、“老年保障金計劃”（Old Age Security，簡稱OAS）

該計劃為每一位65 歲以上，並且年滿18歲後在加拿大居住滿10年的老年人提供老年保障金，所需資金全部由政府財政負擔。養老金按照你在18歲之後作為加拿大合法居民或移民、並且居住在加拿大的年份來計算。在加拿大居住超過40年的居民可享受全額老年保障金，低於40年的根據居住年限適當予以扣減。對於沒有其他收入來源的老年居民，還可獲得一定數額的收入保障金。（老年保障金無需繳稅）

對於老年金和低保補助金領取者的配偶或鰥寡者，年齡60-64歲，喪偶並未再婚，收入低於法定標準，還可申請配偶津貼，但同樣要滿足18歲後在加拿大居住滿10年的要求，才可申請。

1、如果住在加拿大

A、65歲或以上.

B、居住在加拿大且是加拿大公民或者永久居民.

C、18歲以後在加拿大住滿了10年.

2、如果沒有住在加拿大

A、65歲或以上

B、當你離開加拿大時，是加拿大公民或者永久居民.

C、18歲以後在加拿大住滿了20年.

3、如果你不符合上述兩個條件，但你曾經住在和加拿大有養老金協議的國家(比如美國)，你也可能夠資格申領養老金。

在2008年時，全額養老金的數額為$491.93.如果不符合領取全額養老金的條件，則你領取的養老金的數額是你居住的年限除以40，算出一個百分比，你所能領取的養老金就是全額數乘以這個百分比。

舉個例子，比如老王在加拿大住了20年，夠資格領取老年金，那麼他能領取的數額就是: 20/40X$491.93=$245.72。

由於老年金是一種福利，所以他跟前一年的收入有關。具體來講,如果你的除去老年金等以外的其他收入大於一個標準(2006年的標準是$62,144)，加拿大政府就會部分或者全部收回你的養老金，這個叫clawback。比率為15%。

比如上例中老王的其他收入為$80,000，那麼他實際可以領取的養老金是多少呢?

首先計算出clawback:15%X($80,000-$62,144)=$2,678.40，那麼每月就會clawback$2,678.40/12=$223.20。然後老王每月能領取的金額就是:

$245.72-$223.20=$22.52

2015年7月新政

養老金只是養老金系統的一個部分，在申請養老金時，一定要記得同時申請其他福利,比如GIS（低保補助）或者Allowance（補助金），這兩個是對低保人群給予的福利，要符合當地條件即可申請。

2、“加拿大養老保險計劃”（Canada Pension Plan，簡稱CPP）

該計劃是一個強制性養老保險計劃，參保物件為年滿18週歲的勞動者。該計劃覆蓋魁北克省以外的所有地區（魁北克省有類似的養老保險計劃，稱為QPP）。參保人在其工作時期繳納一定的錢給該計劃（類似於中國的養老保險），自60歲開始可按月領取養老金，金額多少取決於曾經供款到該計劃的總額。移民必須住滿十年以上才可領取養老金。

加拿大養老保險計劃包括以下3種福利：

（1）一般的退休金：按月給60歲或以上的退休人士。

（2）傷殘津貼：按月給65歲以下的傷殘人士及他們要供養的子女。

（3）遺屬津貼：包括有一次性支付的死亡津貼金及以後按月發給在生配偶或同居伴侶及所供養子女的津貼。

CPP繳費基數為職工年工資，但工資水平低於免繳額度（目前為3500加元/年）的部分不納入繳費基數。繳費比例目前為9.9%。對於正規就業職工而言，僱主和僱員各自的繳費比例均為4.95%；個體經營者繳費比例為9.9%。

何時領取CPP？

65歲時一個分界線，提前60-64歲領取就會扣錢，然而65歲之後開始領取就會增加金額了。

①65歲之前開始領取CPP的話，每個月都會扣去一定的百分比。從2012年到2016年需扣除的百分比都不同，如下表：

2012/0.52%

2013/0.54%

2014/0.56%

2015/0.58%

2016/0.6%

②65歲之後開始領取CPP，每個月可獲得津貼的總額會增加0.7%，每年就是8.4%，如果一直到70歲才開始領取，津貼總額將會增長42%。

退休後工作福利（Post-retirement benefit）：這項福利就是CPP的延長版。給60-70歲的仍在工作並且支付CPP的人，需要迦納大比例和普通CPP是一樣的。

聯邦財政部長比爾·莫諾（Bill Morneau）和加拿大8個省的財政部長終於達成了有關加拿大養老保險計劃（Canada Pension Plan, CPP）的共識。從2019年1月1日起，每個加拿大人可以得到的CPP退休金將會從原先的四分之一增加到三分之一。而拿到更多錢的前提，當然是每個月將需要上交更多的保險費。

具體CPP新政如下：1. 每年可以提取的CPP退休金（income replacement）上漲至三分之一，最多可以得到$17478加元的CPP退休金。在此之前最高額度為1.3萬加元。2. 在職員工每月的退休保險月供上漲1%，也就是說，每年的收入將有額外$408加元用於養老保險計劃。現在僱主和僱員的CPP供款為工資的4.95%。3. 每月的保費將從2019年開始的未來7年逐年增加。4. 2025年前將可扣除CPP的收入（pensionable earnings）上限增至$82700加元。5. 擴大聯邦勞動所得稅優惠（federal working income tax benefit），幫助低收入人群抵消保費的增加。6. 對員工每月的CPP保費增收部分可享受稅務扣減（非稅收抵免）。

在加拿大的10個省份中，魁北克省擁有自己的養老保險計劃，並且認為新政花銷太大，所以沒有簽署這次的合約。曼尼托巴省也沒有簽署，但未給出原因。

安大略省省長一直致力於安省退休金計劃的設立，並且表示如果無法和聯邦達成共識，就要採取自己獨立的退休金計劃。而安大略省原本的計劃也是提高每月保險費，以此來增加退休養老金可申領的上限。

聯邦政府這次對CPP的修訂旨在幫助加拿大的青年人和中產階級。由於人口老齡化，如果還是沿用之前的政策，當現在的青年人領取養老金時，領取養老金的老人將更多。而屆時每月給養老金計劃供款的年輕工作者卻會因為“人口負增長”變少。因此，現在增收每月供款額，將可以保障未來可提取的養老金金額。

3、 僱主主辦的養老保險計劃和個人退休儲蓄計劃

僱主養老保險計劃相當於我國的補充養老保險（企業年金），而個人退休儲蓄計劃類同於我國的個人儲蓄型養老保險。無論是僱主養老保險計劃還是個人退休儲蓄計劃，政府都在繳費環節給予一定的稅收優惠。

加拿大政府對它的納稅人承擔養老義務，不僅是出錢，而且出力，也就是說照顧老年人的生活，伺候生活不能自理的老人。

加拿大的養老方式

總體來說，加拿大的養老院分為四個等級：

01護理安老院(Nursing Home)

加拿大最高級別的養老院被稱為護理安老院(Nursing Home)。這類養老院的入住者為完全喪失獨立生活能力的老人，需由護工24小時照顧。

這類養老院費用全免，既有公營的，也有教會等機構辦理的，均享有政府補貼，常備護理人員收入豐厚且有保證，並有大量義工協助。不過，這類安老院的床位非常有限，申請入住的老人可能需要排隊多年才能獲批。

02老人屋(Home for the Aged)

老人屋(Home for the Aged)提供老人日間護理，入住者為生活能基本自理，但沒有獨立生活能力的老人，飲食起居和健康狀況都需要護工全天候照顧。

在這裡，管理和設施與安老院差別不大，但為老人提供較多活動空間，老人白天在護理中心參加各種活動和護理，晚上可以回家住。中心提供營養午餐、康樂活動、健康監察及醫療講座。

“日間護理”每天收取一定費用，但收費並無統一規定，在卑詩省為29加元/天。

03輔助生活房屋(Retirement Home)

輔助生活房屋(Retirement Home)的住客大多能照料自己，但每天需要1小時的醫護照顧。這類房屋裡配備專職護士，每天24小時值班，醫生也定期到訪。

這一類別基本屬於集體老人公寓性質，社群醫生會定期巡訪，但住在這裡的老人如果身體狀況惡化，會隨時被轉送醫院，並進而安排去上兩級的老人院。

在卑詩省，房屋局會支付輔助屋的部分租金，住戶最多隻需要交稅後收入的70%作為租金，低收入人士還會有特別的優惠。

04老人公寓(Senior"s Apartment)

老人公寓(Senior"s Apartment)是加拿大最普通的養老院，55歲以上即可申請入住。公寓裡各種鍛鍊和活動設施一應俱全，房子為一室一廳一衛一廚或二室一廳一衛一廚。前者供單身老人或老年夫妻居住，後者提供帶小孩者居住。

　　

這類公寓一般都是私營，但有政府或非營利機構的補貼。服務按入住者的收入的30%收取，也有設有底線，不得低於350加元。其費用包括房屋、水電、暖氣費用，不包括電話、網費。

從中國來的老人，登陸後就可申請老年公寓，但至少有8年的等待期。

一 什麼是RRSPRRSP的全稱是Registered Retirement Savings Plan，中文直譯就是註冊退休儲蓄計劃。註冊退休儲蓄計劃是由納稅人建立，透過政府註冊，由納稅人或者納稅人及其配偶推動的退休儲蓄計劃。註冊退休儲蓄計劃中獲得的任何收益在計劃中是免稅的，只有在取出時要依法納稅。RRSP始於1957年。為什麼要“註冊”呢？因為只有註冊了，政府才承認，才能享受稅務優惠。這種稅務優惠僅針對有工作收入（Earned Income）的人，這裡的工作收入包括受僱所得，也包括自僱所得、贍養費、淨租金收益等。工作收入不包括投資所得比如利息、股息和資本利得，也不包括養老金（OAS），RRSP和加拿大退休養老金（CPP）所產生的收入，撫卹金等。

二 為什麼要買RRSP

1. 稅務的優惠

RRSP的政策優惠主要體現在兩個方面：一是在規定配額之內的RRSP儲蓄可以減免其應納稅的收入，從而達到降低稅率的目的；二是RRSP賬戶中的投資盈利不需在當年納稅，從而可以實現免稅複利增長達到最好的投資回報，直到退休養老時將RRSP賬戶內資金取出才需納稅。

談到RRSP，不應該把它當做是一種投資型別，而是一種調節課稅收入的延稅工具。同時利用政府相應的稅務優惠政策在RRSP賬戶中進行投資理財來為將來的退休生活準備足夠退休金儲備，保障退休後的生活質量。

2. RRSP 與其它養老金的區別

加拿大政府對老年人的基本收入保障、住房和醫療等提供一系列福利計劃性的補貼。加拿大養老金大致可以分為兩種，一種是加拿大政府的一種社會福利, 它來源於稅收。也就是說, 你可以不需要任何工作或者貢獻, 就能申請。主要有老年金（OAS）、補充養老金（GIS）和配偶補助（Allowance）。另一種是納稅人透過僱主和工作的積累為自己的退休做的計劃和儲蓄，代表是加拿大養老金計劃（CPP）和註冊退休儲蓄計劃（RRSP）。

但是政府的養老金補貼有兩方面的限制 ，一是補貼數額有限，只能維持最基本簡單的生活；二是多數補貼跟收入相關，很多僅針對低收入的老人群體。縱觀加拿大養老制度，很少有機構提供退休後仍可從原單位領取養老金的福利。因此政府鼓勵個人在退休之前做好規劃，讓自己在退休以後有足夠的養老金儲蓄，保障退休生活。政府因此制定了一些優惠的政策來鼓勵個人做好退休養老金儲蓄，其中最主要的就是RRSP。

3. RRSP與其它投資形式的區別中國有句老古話人無遠慮必有近憂。我們要合理規劃為將來的退休生活打好基礎。RRSP作為一種有效的收入調整工具，可以在納稅人財稅規劃中起到很好的作用。同時RRSP中的投資可以實現免稅複利增長，舉一個最簡單例子：一個人有兩個投資賬戶都有10,000加元，一個是普通賬戶，另一個是RRSP賬戶。假設他每年都能獲得6%的投資收入，每年的有效稅率都是30%，30年後普通賬戶的餘額是34,358.29，而RRSP賬戶是57,434.91。大家從這個例子就能看到免稅複利的威力。

三 RRSP的取用

1. 養老取用

RRSP賬戶理論上可以隨時取錢出來用，但是一旦取錢出來就會記為當年的收入，而且這種支取是不可逆的，即不能存回去。這樣的話就跟我們使用RRSP的初衷相悖了。一般來說RRSP是為退休儲備足夠的資金，所以一般都要退休後再行取用。

按照加拿大政府的規定，任何人都需要在71歲的時候關閉RRSP帳號，不能繼續往裡供款。這時候，你有以下三種選擇：

• 你可以選擇將錢全部取出，可是從RRSP賬戶中取錢100%算作當年收入。如果這筆錢數額很大，粗略的來說在BC省來說超過13萬以上的部分，接近一半都會作為稅款交給稅務局。所以幾乎沒有人這麼做。• 你也可以選擇將錢轉入註冊退休收入基金(RRIF)賬戶來繼續享受延稅的投資，不過每年你必須按照政府規定的最低提取比例從賬戶中提取一部分，並放到當年的收入裡面上稅。• 你還可以將錢拿來購買保險公司提供的年金，它可以保證你不管活多長，終身都有錢用；未用完的部分，還可以留給受益人。

2. 提前取用RRSP

兩種情況是可以臨時支取RRSP並不影響總額度的，一是購房計劃（Home Buyer’s Plan）；二是終身學習計劃。

• RRSP購房計劃 (HOME BUYER’S PLAN-HBP)

HBP允許第一次購房者及配偶（如果配偶和納稅人聯名購房）每人可以從各自的RRSP中取款（不用加到收入中納稅，最多$25,000）來資助購買房子。允許從RRSP中取款，讓許多人提早付得起首期，從而更早享受擁有真正家的感覺。

• RRSP終身學習計劃（LIFELONG LEARNING PLAN - LLP)

從1999年起，納稅人可以從RRSP中取款來資助自己或配偶唸書，取出的款不用納稅，該計劃稱為LIFELONG LEARNING PLAN（LLP），性質有點像購房計劃（HBP）。

四 如何購買RRSP進行投資

1. 找誰買，何時買

納稅人可以透過各種金融機構去開設RRSP賬戶，這些金融機構可以是銀行，信用合作社，信託或保險公司。在選擇金融機構時建議跟你的理財顧問交流了解該機構註冊退休儲蓄計劃的型別，以及它們可以包含的投資。你可以擁有超過一個的RRSP賬戶，比如你可以同時在銀行、信用社和保險公司擁有RRSP賬戶。可以隨時更改和轉移 RRSP 開戶公司到另一家.但是不要忘記金融機構幫你管理賬戶是要收費的，同時購買基金等也會有手續費等支出，所以RRSP賬戶要根據個人的需求來開設。

2. RRSP的額度

我們說RRSP供款額度是由多方面因素決定的。第一就是納稅人去年賺取的收入（Earned Income）所帶來每年新的額度，政府規定是上一年收入的18%。但是政府也規定了最高限額，這個最高限額是政府隨著通貨膨脹的變化每年給出不同的數字。2017年購買的最高限額是$26,010。舉個例子，一個人去年收入是10萬加幣，他的RRSP額度就是$18,000；如果他的收入是20萬加幣，他的額度就是$26,010。第二就是過去未使用的供款限額（Unused Contribution Room Carry Forward）。如果當年的供款限額沒有使用或者沒有使用完，可以轉移到以後的年度。比方說2016年的供款額度為2萬加幣，用了1萬，剩下1萬，那麼這個1萬可以轉移到以後的年度2017年，這樣就提高了2017的供款額。但是值得注意的是最遲可給自己供款的年度為納稅人到達71週歲的那年。如果此時還有額度的話，納稅人可以用此額度購買配偶RRSP，而抵扣自己的稅，條件是配偶的年齡必須在71週歲以下，否則就會失去剩餘的額度。

如果超過供款限額（OVER CONTRIBUTION）的話， 一個納稅人可以有2,000的超限額供款，超過2,000的部分必須罰款（每月1%的罰款率）。納稅人有兩種選擇，第一，可以把超過部分馬上取出，減少罰款；第二，接受罰款，留到下一年抵扣，條件是有供款額度。一年當中隨時可以購買當年的額度一直到次年的第60天，如果次年的第60天是週末，CRA一般會延至下週一。

你不用刻意去計算你有多少的累計額度可以供款，政府提供了很方便的手段讓你來查詢你的額度。納稅人可以透過以下方法進行查詢：

• 查閱上一年稅務局核發的報稅評定通知書（Income Tax Notice of Assessment）或者再評定書（Notice of Reassessment）。在通知書上的Amount (A) of the RRSP Deduction Limit Statement。• 打電話到稅務局Tax Information Phone Service (TIPS)熱線1-800-267-6999。服務時期是每年9月中旬到第二年的4月30日。• 使用最新的MyCRA的手機智慧程式。• 使用稅務局網站My Account的服務。第一次使用需要先註冊申請加拿大政府的epass，得到政府給的啟用密碼後才可正常使用。

這裡有一個技巧要提請大家注意，供款額度並不意味著抵扣額度。當納稅人在本年度購買了RRSP這並不意味著他一定要在當年進行稅務抵扣。如果說納稅人覺得明年的收入更高適用的稅率更高,納稅人完全可以今年不做抵扣而放到明年進行抵扣。累計的抵扣額度可以透過查閱上一年稅務局核發的報稅評定通知書（Income Tax Notice of Assessment）或者再評定書（Notice of Reassessment），在通知書上的Amount (B) of the RRSP Deduction Limit Statement。

3. 買什麼投資產品

RRSP是一種管理投資的工具，可以在這個計劃裡配置各種理財品種，比如共同基金（Mutual Funds）、分隔基金(Segregate Funds)和定期存款(GIC)，債券(Bond)等，甚至上市公司的股票(Common Shares of Public Corporations)，並且允許持有30％的外國成分。RRSP投資產品的選擇，應該根據自己的情況和需求進行選擇。如果有疑問建議跟專業人士進行溝通與交流，在對產品做充分的瞭解以後再做決定。

RRSP作為一種有效的延稅節稅的工具是家庭投資組合裡的一個重要組成部分，透過合理的規劃可以為退休養老打好堅實基礎。