1、只有股份公司才具備上市的資格;

2、申請上市公司，公司經營必須是3年以上，在這三年內沒有更換過董事、高層管理人員、並且公司經營合法、符合國家法律規定;

3、上市公司的註冊資金無虛假出資，沒有抽逃資金的現象;

4、上市公司的註冊資金至少3000萬，公開發行的股份是公司總股份的1/4以上，股本總額至少4億元，公開發行的股份10%以上;

5、上市公司財務狀況：

01、上市公司財務狀況在最近的3個會計年度的淨利潤3000萬以上;

02、發行前的股份總額至少3000萬以上;

03、在最近的一期沒有彌補虧損;

04、最近一期的資產佔淨資產的比例20%以上;

05、最近的3年會計年度的經營活動產生的現款流量累計至少5000萬，或者最近的3個會計年度營業收入3億以上;

06、上市公司主要是募集資金，但是募集的資金之前必須要制定出嚴格的資金用途，所以重點是要嚴格核查公司是否具備上市條件;

首先,企業上市拓寬了企業直接融資的渠道,成為經濟發展的助推器；

其次,企業上市將改善公司的法人治理結構,促進更多的企業建立現代企業制度;

充分認識企業上市工作的重大意義。金融是現代經濟的核心，資本市場是金融市場的重要組成部分。

做好企業上市工作，是充分利用資本市場籌集社會資金、最佳化資源配置和轉換企業經營機制的重要手段。企業上市不僅是最直接有效的引資方式，是提升產業層次的重要途徑。

事實上,企業上市最重要的意義就是募集更多的資金,能夠更好的發展.所以企業在本身達到上市條件以後都不遺餘力的去上市,併為此不惜重金.

上市給企業帶來的影響。則主要有一下幾個：

一、最主要的就是籌集資金，或者說最佳化資源配置。當然，這並不是唯一的手段，其他的還包括：銀行貸款、發行債券等等。這些方式各有自身的優缺點。

二、可以改善公司的治理結構，最佳化公司的管理制度；

三、內部管理機制方面還包括，可以給公司帶來透明的財務管理和資訊釋出機制；

四、可以提升公司的品牌知名度。

上市通俗的說就是指企業公開募股融資，到證券市場增發新股，IPO。企業發展到一定程度後，只要不是特殊的行業，正常情況下都會選擇上市。公司上市的標準，不同國家的證券市場標準不一樣，以中國為例，總體上市要求有以下幾點：一是要有穩定的主營業務，有發展前景。二是3年內主營業務及公司的董監高還有實際控制人沒有發生變化，沒有發生變更。三是總股本不低於人民幣5000萬元，發行前3年累計營業收入超過3億元。近3年每年利潤超過1000萬元。四是最近3年沒違法行為，沒有受到行政處罰，過去3年財務報告沒有虛假記載。上市對於企業來說好處很多：一是上市可以為企業發展融資，企業有了更好的融資渠道。

二是上市可以快速增加實際控制人的財富，公司上市與不上市的財富區別是幾百倍，公司成功上市後，實際控制人的財富能增加幾百倍。

三是上市後公司更加有利發展，上市會提高公司的形象和影響力，有利於公司獲得社會的信任，獲得更多的資源，獲得更大的市場。

四是上市後有利公司治理結構的完善，有利於公司獲得更多方面的支援。

五是上市後公司才能更好的進行產業的整合與資本運作。

六是公司上市後提高了抗風險能力，提升了公司的核心競爭力。

上市的好處很多，但是，上市公司不能一味的透支未來。

上市是一個證券市場術語。狹義的上市即首次公開募股Initial Public Offerings（IPO）指企業透過證券交易所首次公開向投資者增發股票，以期募集用於企業發展資金的過程。當大量投資者認購新股時，需要以抽籤形式分配股票，又稱為抽新股，認購的投資者期望可以用高於認購價的價格售出。在中國環境下，上市分為中國公司在中國境內上市或上海、深圳證券交易所上市（A股或B股）、中國公司直接到境外證券交易所（比如紐約證券交易所、納斯達克證券交易所、倫敦證券交易所等）（H股）以及中國公司間接透過在海外設立離岸公司並以該離岸公司的名義在境外證券交易所上市（紅籌股）三種方式。

廣義的上市除了公司公開（不定向）發行股票，還包括新產品或服務在市場上釋出/推出。

企業改制、發行上市牽涉的問題較為廣泛複雜，一般在企業聘請的專業機構的協助下完成。企業首先要確定券商，在券商的協助下儘早選定其他中介機構。股票改制所涉及的主要中介機構有：證券公司、會計師事務所、資產評估機構、土地評估機構、律師事務所、徵信機構等。

有關機構工作內容

擬改制公司

擬改制企業一般要成立改制小組，公司主要負責人全面統籌，小組由公司抽調辦公室、財務及熟悉公司歷史、生產經營情況的人員組成，其主要工作包括：

全面協調企業與省、市各有關部門、行業主管部門、中國證監會派出機構以及各中介機構、企業主機板上市、企業中小板上市的關係，並全面督察工作程序；

配合會計師及評估師進行會計報表審計、盈利預測編制及資產評估工作；

與律師合作，處理上市有關法律事務，包括編寫公司章程、承銷協議、各種關聯交易協議、發起人協議等；

負責投資專案的立項報批工作和提供專案可行性研究報告；

券商

制定股份公司改制方案；

對股份公司設立的股本總額、股權結構、招股籌資、配售新股及制定發行方案並進行操作指導和業務服務；

推薦具有證券從業資格的其他中介機構，協調各方的業務關係、工作步驟及工作結果，充當公司改制及股票發行上市全過程總策劃與總協調人；

起草、彙總、報送全套申報材料；

組織承銷團包A股，承擔A股發行上市的組織工作。

會計師事務所

各發起人的出資及實際到位情況進行檢驗，出具驗資報告；

負責協助公司進行有關賬目調整，使公司的財務處理符合規定：

協助公司建立股份公司的財務會計制度、財務管理制度；

對公司前三年經營業績進行審計，以及稽核公司的盈利預測。

對公司的內部控制制度進行檢查，出具內部控制制度評價報告。

資產評估事務所

在需要的情況下對各發起人投入的資產評估，出具資產評估報告。

土地評估機構

對納入股份公司股本的土地使用權進行評估

律師事務所

協助公司編寫公司章程、發起人協議及重要合同；

負責對股票發行及上市的各項檔案進行審查；

起草法律意見書、律師工作報告；

為股票發行上市提供法律諮詢服務。

特別提示：根據中國證券監督管理委員會有關通知的規定：今後擬申請發行股票的公司，設立時應聘請有證券從業資格許可證的中介機構承擔驗資、資產評估、審計等業務。若設立聘請沒有證券從業資格許可證的中介機構承擔上述業務的，應在股份公司執行滿三年後才能提出發行申請，在申請發行股票前須另聘有證券從業資格許可證的中介機構複核並出具專業報告。

確定方案

券商和其他中介機構向發行人提交審慎調查提綱，由企業根據提綱的要求提供檔案資料。透過審慎調查，全面瞭解企業各方面的情況，確定改制方案。審慎調查是為了保證向投資者提供的招股資料全面、真實完整而設計的，也是製作申報材料的基礎，需要發行人全力配合。

分工協調會

中介機構經過審慎調查階段對公司瞭解，發行人與券商將召集所有中介機構參加的分工協調會。協調會由券商主持，就發行上市的重大問題，如股份公司設立方案、資產重組方案、股本結構、財務審計、資產評估、土地評估、盈利預測等事項進行討論。協調會將根據工作進展情況不定期召開。

各中介機構開展工作

根據協調會確定的工作程序，確定各中介機構工作的時間表，各中介機構按照上述時間表開展工作，主要包括對初步方案進一步分析、財務審計、資產評估及各種法律檔案的起草工作

確認

取得國有資產管理部門對資產評估結果確認及資產折股方案的確認，土地管理部門對土地評估結果的確認

國有企業相關投入資產的評估結果、國有股權的處置方案需經過國家有關部門的確認。

準備檔案

企業籌建工作基本完成後，向市體改辦提出正式申請設立股份有限公司，主要包括：

公司設立申請書；

主管部門同意公司設立意見書；

企業名稱預核准通知書；

發起人協議書；

公司章程；

公司改制可行性研究報告；

資金運作可行性研究報告；

資產評估報告；

資產評估確認書

土地使用權評估報告書；

國有土地使用權評估確認書；

發起人貨幣出資驗資證明；

固定資產立項批准書；

三年財務審計及未來一年業績預測報告。

以全額貨幣發起設立的，可免報上述第8、9、10、11項檔案和第14項中年財務審計報告。

市體改辦初核後出具意見轉報省體改辦審批。

召開創立大會

省體改對上述有關材料進行審查論證，如無問題獲得省政府同意股份公司成立的批文，公司組織召開創立大會，選舉產生董事會和監事會。

批准

工商行政管理機關批准股份公司成立，頒發營業執照

在創立大會召開後30天內，公司組織向省工商行政管理局報送省政府或中央主管部門批准設立股份公司的檔案、公司章程、驗資證明等檔案，申請設立登記。工商局在30日內作出決定，獲得營業執照。

輔導階段

在取得營業執照之後，股份公司依法成立，按照中國證監會的有關規定，擬公開發行股票的股份有限公司在向中國證監會提出股票發行申請前，均須由具有主承銷資格的證券公司進行輔導，輔導期限一年。輔導內容主要包括以下方面：

股份有限公司設立及其歷次演變的合法性、有效性；

股份有限公司人事、財務、資產及供、產、銷系統獨立完整性：

對公司董事、監事、高階管理人員及持有5%以上(含5%)股份的股東(或其法人代表)進行《公司法》、《證券法》等有關法律法規的培訓；

建立健全股東大會、董事會、監事會等組織機構，並實現規範運作；

依照股份公司會計制度建立健全公司財務會計制度；

建立健全公司決策制度和內部控制制度，實現有效運作；

建立健全符合上市公司要求的資訊披露制度；

規範股份公司和控股股東及其他關聯方的關係；

公司董事、監事、高階管理人員及持有5%以上(含5%)股份的股東持股變動情況是否合規。

輔導工作開始前十個工作日內，輔導機構應當向派出機構提交以下材料：

輔導機構及輔導人員的資格證明檔案(影印件)；

輔導協議；

輔導計劃；

擬發行公司基本情況資料表；

最近兩年經審計的財務報告(資產負債表、損益表、現金流量表等)。

輔導協議應明確雙方的責任和義務。輔導費用由輔導雙方本著公開、合理的原則協商確定，並在輔導協議中列明，輔導雙方均不得以保證公司股票發行上市為條件。輔導計劃應包括輔導的目的、內容、方式、步驟、要求等內容，輔導計劃要切實可行。

輔導有效期為三年。即本次輔導期滿後三年內，擬發行公司可以向上承銷機構提出股票發行上市申請；超過三年，則須按本辦法規定的程式和要求重新聘請輔導機構進行輔導。

上市條件

根據2006證券法：第四十八條　申請證券上市交易，應當向證券交易所提出申請，由證券交易所依法稽核同意，並由雙方簽訂上市協議。證券交易所根據國務院授權的部門的決定安排政府債券上市交易。第四十九條　申請股票、可轉換為股票的公司債券或者法律、行政法規規定實行保薦制度的其他證券上市交易，應當聘請具有保薦資格的機構擔任保薦人。本法第十一條第二款、第三款的規定適用於上市保薦人。第五十條　股份有限公司申請股票上市，應當符合下列條件：(一)股票經國務院證券監督管理機構核准已公開發行；(二)公司股本總額不少於人民幣三千萬元；(三)公開發行的股份達到公司股份總數的百分之二十五以上；公司股本總額超過人民幣四億元的，公開發行股份的比例為百分之十以上；(四)公司三年無重大違法行為，無虛假記載。證券交易所可以規定高於前款規定的上市條件，並報國務院證券監督管理機構批准。第五十一條　國家鼓勵符合產業政策並符合上市條件的公司股票上市交易。第五十二條　申請股票上市交易，應當向證券交易所報送下列檔案：(一)上市報告書；(二)申請股票上市的股東大會決議；(三)公司章程；(四)公司營業執照；(五)財務會計報告(六)法律意見書和上市保薦書；(七)一次的招股說明書；(八)證券交易所上市規則規定的其他檔案。第五十三條　股票上市交易申請經證券交易所稽核同意後，簽訂上市協議的公司應當在規定的期限內公告股票上市的有關檔案，並將該檔案置備於指定場所供公眾查閱。第五十四條　簽訂上市協議的公司除公告前條規定的檔案外，還應當公告下列事項：(一)股票獲准在證券交易所交易的日期；(二)持有公司股份最多的前十名股東的名單和持股數額；(三)公司的實際控制人；(四)董事、監事、高階管理人員的姓名及其持有本公司股票和債券的情況。第五十五條　上市公司有下列情形之一的，由證券交易所決定暫停其股票上市交易：(一)公司股本總額、股權分佈等發生變化不再具備上市條件；(二)公司不按照規定公開其財務狀況，或者對財務會計報告作虛假記載，可能誤導投資者；(三)公司有重大違法行為；(四)公司三年連續虧損；(五)證券交易所上市規則規定的其他情形。第五十六條　上市公司有下列情形之一的，由證券交易所決定終止其股票上市交易：(一)公司股本總額、股權分佈等發生變化不再具備上市條件，在證券交易所規定的期限內仍不能達到上市條件；(二)公司不按照規定公開其財務狀況，或者對財務會計報告作虛假記載，且拒絕糾正；(三)公司三年連續虧損，在其後一個年度內未能恢復盈利；(四)公司解散或者被宣告破產；(五)證券交易所上市規則規定的其他情形。第五十七條　公司申請公司債券上市交易，應當符合下列條件：(一)公司債券的期限為一年以上；(二)公司債券實際發行額不少於人民幣五千萬元；(三)公司申請債券上市時仍符合法定的公司債券發行條件。第五十八條　申請公司債券上市交易，應當向證券交易所報送下列檔案：(一)上市報告書；(二)申請公司債券上市的董事會決議；(三)公司章程；(四)公司營業執照；(五)公司債券募集辦法；(六)公司債券的實際發行數額；(七)證券交易所上市規則規定的其他檔案。申請可轉換為股票的公司債券上市交易，還應當報送保薦人出具的上市保薦書。第五十九條　公司債券上市交易申請經證券交易所稽核同意後，簽訂上市協議的公司應當在規定的期限內公告公司債券上市檔案及有關檔案，並將其申請檔案置備於指定場所供公眾查閱。第六十一條　公司有前條第(一)項、第(四)項所列情形之一經查實後果嚴重的，或者有前條第(二)項、第(三)項、第(五)項所列情形之一，在限期內未能消除的，由證券交易所決定終止其公司債券上市交易。公司解散或者被宣告破產的，由證券交易所終止其公司債券上市交易。第六十二條　對證券交易所作出的不予上市、暫停上市、終止上市決定不服的，可以向證券交易所設立的複核機構申請複核。《上市·策》幫助企業瞭解前沿管理理論，提供上市思考路徑，是企業上市管理的工具寶典。

製作上報

申報材料製作股份公司成立執行一年後，經中國證監會地方派出機構驗收符合條件的，可以製作正式申報材料。申報材料由主承銷商與各中介機構分工製作，然後由主承銷商彙總並出具推薦函，最後由主承銷商完成核心後並將申報材料報送中國證監會稽核。會計師事務所的審計報告、評估機構的資產評估報告、律師出具的法律意見書將為招股說明書有關內容提供法律及專業依據。申報材料上報初審中國證監會收到申請檔案後在5個工作日內作出是否受理的決定。未按規定要求製作申請檔案的，不予受理。同意受理的，根據國家有關規定收取稽核費人民幣3萬元。中國證監會受理申請檔案後，對發行人申請檔案的合規性進行初審，在30日內將初審意見函告發行人及其主承銷商。主承銷商自收到初審意見之日10日內將補充完善的申請檔案報至中國證監會。中國證監督會在初審過程中，將就發行人投資專案是否符合國家產業江政策徵求國家發展計劃委員會和國家經濟貿易委員會意見，兩委自收到檔案後在15個工作日內，將有關意見函告中國證監會。發行稽核委員會稽核中國證監會對按初審意見補充完善的申請檔案進一步稽核，並在受理申請檔案後60日內，將初審報告和申請檔案提交發行稽核委員會稽核。核准發行依據發行稽核委員會的稽核意見，中國證監會對發行人的發行申請作出核准或不予核准的決定。予以核准的，出具核准公開發行的檔案。不予核准的，出具書面意見，說明不予核准的理由。中國證監會自受理申請檔案到作出決定的期限為3個月。發行申請未被核准的企業，接到中國證監會書面決定之日起60日內，可提出複議申請。中國證監會收到複議申請後60日內，對複議申請作出決定。

優點

1 改善財政狀況

透過股票上市得到的資金是不必在一定限期內償還的，另一方面，這些資金能夠立即改善公司的資本結構，這樣就可以允許公司借利息較低的貸款。此外，如果新股上市獲得很大成功，以後在市場上的走勢也非常之強，那麼公司就有可能今後以更好的價格增發股票。

2 利用股票來收購其他公司

（1）上市公司通常透過其股票（而不是付現金）的形式來購買其他公司。如果你的公司在股市上公開交易，那麼其他公司的股東在出售股份時會樂意接受你的股票以代替現金。股票市場上的頻繁買進賣出為這些股東提供了靈活性。需要時，他們可以很容易地出賣股票，或用股票做抵押來借貸。

3 利用股票激勵員工

公司常常會透過認股權或股本性質的得利來吸引高質量的員工。這些安排往往會使員工對企業有一種主人翁的責任感，因為他們能夠從公司的發展中得利。上市公司股票對於員工有更大的吸引力，因為股票市場能夠獨立地確定股票價格從而保證了員工利益的兌現。

4 提高公司聲望

（1）公開上市可以幫助公司提高其在社會上的知名度。透過新聞釋出會和其他公眾渠道以及公司股票每日在股票市場上的表現，商業界、投資者、新聞界甚至一般大眾都會注意到你的公司。

（2）投資者會根據好壞兩方面的訊息才做出決定。如果一個上市公司經營完善，充滿希望，那麼這個公司就會有第一流的聲譽，這會為公司提供各種各樣不可估量的好處。如果一個公司的商標和產品名聲在外，不僅僅投資者注意到，消費者和其他企業也會樂意和這樣的公司做生意。

弊端

1. 失去隱秘性

（1）一個公司因公開上市而在產生的種種變動中失去“隱私權”是最令人煩惱的。美國證監會要求上市公司公開所有賬目，包括最高層管理人員的薪酬、給中層管理人員的紅利，以及公司經營的計劃和策略。雖然這些資訊不需要包括公司執行的每一個細節，但凡是有可能影響投資者決定的資訊都必須公開。這些資訊在初步上市時就必須公開披露，並且此後也必須不斷將公司的最新情況進行通報。

（2）失去隱密性的結果是公司此時可能不得不停止對有關人員支付紅利或減薪，本來這些對於一家非上市公司來說是正常的，對上市公司來說則難以接受。

2. 管理人員的靈活性受到限制

（1）公司一旦公開上市，那就意味著管理人員放棄了他們原先所享有的一部分行動自由。非上市公司一般可以自作主張，而上市公司的每一個步驟和計劃都必須得到董事會同意，一些特殊事項甚至需要股東大會透過。

（2）股東透過公司效益、股票價格等等來衡量管理人員的成績。這一壓力會在某種程度上迫使管理人員過於注重短期效益，而不是長遠利益。

3. 上市後的風險

許多公開上市的股票的盈利沒有預期的那麼高，有的甚至由於種種原因狂跌。導致這些不如意的原因很可能是股票市場總體上不景氣，或者是公司盈利不如預期，或者公眾發現他們並沒有真正有水平的專家在股票上市時為他們提供建議。股票上市及上市後的挫折會嚴重影響風險投資的回收利潤，甚至使風險投資功虧一簣。因此在決定上市與否時，風險投資家和公司企業家會綜合權衡其利弊。

不上市未必是壞事

宋清輝：國內的民營企業上市大多處於三種原因：一是企業發展到一定程度，企業自有資金難以滿足需求，迫切要透過上市融資；二是迫於各方壓力，需要把上市作為企業發展的終極目標；三是一夜暴富，在短時間內獲得資本回報後套現離開去。

有的企業堅持不上市，是想把家族企業做到極致；有的選擇只走專業化道路，做出強而穩定的現金流等；但是，企業發展到一定階段，該上市的時候不上市，恐怕更多的是出於對公眾公司的恐懼。

與急於上市的企業相比，這些企業選擇不上市，才能夠不受外來股東的影響，在屬於自己的軌道上越走越遠，成為中國資本市場的“脊樑”

李向東，浙江省台州市人。生性倨傲剛正，不善趨迎交際，上不能從仕途以成名，下不能守田園以創業。夫六尺之軀，豈無遠圖之志，奈何命運不濟，困於地，限於時，無益於事！正所謂‘明月清風誰與共，高山流水少知音’。今，順受天命，以易會友，何其樂哉。