一、成立階段

公司、企業成立之初最常見的思維誤區是：公司是我的=共公司的錢是我的

虛假註冊資本罪

虛假出資、抽逃出資罪

二、貸款融資階段

資金是企業生產發展的助推器，企業融資離不開證券發行、交易機構、銀行系統的支援。在鉅額資金的誘惑下，高管可能走上犯罪的道路。

貸款詐騙罪

集資詐騙罪

高利轉貸罪

非法吸收公眾存款罪

擅自發行骨片、公司、企業債券罪

欺詐發行股票、債券罪

違規披露、不披露重要資訊罪

三、生產發展階段

【生產、銷售環節】安全生產的紅線不能跨越，這不僅是規範市場經濟秩序的要求，也是保障消費者健康、財產利益的要求。

生產、銷售偽劣產品罪

生產銷售不符合安全標準的產品罪

【財務管理環節】國家稅務總局的統計顯示，每年因涉稅犯罪就給國家造成國稅流失近1000億元。隨著國家稅收制度的改革，除了傳統的偷稅抗稅以外，也出現了不少有關出口退稅的增值發票等新的犯罪形式。

偷稅罪

抗稅罪

逃避追繳欠稅罪

騙取出口退稅罪

逃稅罪

【經營管理環節】

受賄罪

行賄罪與單位行賄罪

貪汙罪

職務侵佔罪

挪用資金罪

為親友非法牟利罪

拒不支付勞動報酬罪

【合同管理環節】合同是企業對外溝通的橋樑，是企業發展的命脈，在合同簽定和履行的過程中一定要真誠、謹慎

合同詐騙罪

簽定、履行合同失職被騙罪

【環境相關環節】2018年開始，生態環境部專項督察活動在全國各地開展。因為環保不合規涉嫌犯罪並且相關人員會被追究刑事責任，所以企業高管環境類犯罪成為近年來的新趨勢。

汙染環境罪

走私廢物罪

非法處置進口的固體廢物罪

四、破產清算階段

破產清算是公司走向消亡十分重要的一環，破產製度不僅保護了股東的權益、而且保護廣大債權人的權益，但部分公司卻把破產當作“金蟬脫殼”的捷徑，這些行為必將受到法律的制裁。

妨害清算罪

虛假破產罪

企 業家的刑事風險往往和企業的經營活動緊密相關，從環節上看，自準備註冊企業就開始了，從出資，認繳，人力資源管理，財務管理，稅務發票管理，銷售管理，採購管理，產品質量管理，智慧財產權管理等，均會涉及刑事風險，只是看有沒有引爆點了。此外，企業家還分為個人犯罪和單位犯罪，前者注重個人財產和自由的管控，後者還涉及企業財產的扣押查封凍結。

企業家作為企業的掌舵者，應該委託專業的人士科學設定股權機制和三會一總管理制度，透過完善的制度預防刑事風險。因為企業家是輸不起的，不要冒沒有把握的險，失去自由遠比失去財產重要！

（1）融資類犯罪，如非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪；

（2）欺詐類犯罪，如詐騙罪、合同詐騙罪、騙取貸款罪、貸款詐騙罪、票據詐騙罪；

（3）賄賂犯罪，如受賄罪、行賄罪、單位行賄罪；

（4）非法經營類犯罪，如非法經營罪；

（5）挪用類犯罪，如挪用公款罪、挪用資金罪；

（6）涉稅類犯罪，如逃稅罪、虛開增值稅發票罪；

（7）侵吞資產類犯罪，如（民企）職務侵佔罪；

（8）事故類犯罪，如重大責任事故罪、汙染環境罪；

（9）製假售假類犯罪，如生產銷售有毒有害食品罪、生產銷售假藥罪、生產銷售偽劣產品罪、假冒註冊商標罪。