民間借貸，是民事法律關係中常見的經濟關係，很多人對利率存在誤區，其實到目前為止，國家從沒規定標準利率。簡析如下：

第一，國家沒有強制的法定利息標準，因為規定標準利率不利於執行。

民間借貸關係中，如果規定了標準借貸利率的話，那麼如果兩個人(企業)關係特別好，沒有約定利率或者約定極低的利率，是否認定違法，並進行處罰？這顯然與民間關係的法律首先應考慮善良風俗相背離，所以不能規定標準線或最低限，因為最低可以是0。

第二，法律調整獲利上限。

如果法律縱容借貸利率隨意定，等於認可高利貸，驢打滾利滾利的合法性，而國家認為高利貸會嚴重影響正常經濟秩序，所以對債權人的利息應設定上限。

第三，法律對於借貸利率的規定。

年利率最高24％，這是國家參考以前司法實踐的經驗以及多年貸款利率的數值得出的相對合理的比例。在24％以下，法律都是認可的。如果實際已經按照超過24％償還的，那麼只要在36％以下，規定不必返還，未償還部分的利率應不得超過24％ 。

第四，超過24％上限部分約定成本金，法律不予認可。

首先，設定前提是法院已經查明超過上限比例的利息約定成欠款本金的事實，那麼超過利率的那部分“欠款”將不被認可，按實際金額及法定上線限比例以下的約定利率償還。如果法院無法查明事實另當別論，不在考慮之列，對自己有利的證據如果沒有，那麼將面臨舉證不能的不理後果。

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