其他幾位的回答太理論化，百度和書本都有詳細介紹了，我來說說實際的工作吧~

我每個月月初要去銀行拉回單，我這裡有十幾個銀行的賬戶，所以每個月打回單需要花費一天，有些客戶經理比較靠譜的，我就拜託他們幫忙列印寄過來~拿到回單之後要把回單都放到對應的記賬憑證裡面，整理好憑證，附件齊全的時候裝訂憑證。

每天都要插網銀，查流水，記賬，出日報表，報送給領導。

月末對賬也是必備，借方發生額，貸方發生額，期末餘額，都要做到賬實相符，未達賬項要做餘額調節表。

還有些不定期的事兒，比如說，公司的營業執照上面資訊做了工商變更之後，出納要去銀行做同步變更，帶上營業執照、開戶許可證、組織機構程式碼證、三顆章、法人身份證、經辦人身份證去銀行櫃面坐上半天

一、出納要登記的賬簿:銀行日記賬、現金日記賬

二、另外出納的其他職責有:

1.負責辦理銀行結算，規範使用支票，負責公司的結算，員工工資的發放；

2.負責支票，匯票，發票，收據開發和儲存管理；

3.負責保管財務章，負責報銷差旅費的各項工作；

4.嚴格稽核報銷單據，發票等原始憑證，按照費用報銷的有關規定辦理現金收支付業務。

三、中國大陸的財務崗位設定中出納歸會計管理，職位相對較弱；而世界上出納的稱謂為財務在會計之上比會計更重要的崗位，財務長管理會計長；實際上想想管錢的人是不是得找個靠得住的人呢，可以看看一些公司老闆對出納都比較關愛！