權益登記日：基金管理人進行紅利分配時，需要定出某一天，這一天登記在冊的持有人可以參加分紅，這一天就是權益登記日。

除息日就是在預先確定的某日從基金資產中減去所分的紅利總金額。在除息日，基金份額淨值按照分紅比例進行除權。

一般來說，權益登記日登記在冊的基金份額持有人享受基金當次分紅權益。如果權益登記日、除息日是同一天，當天的淨值中會份額淨值中會扣除紅利部分金額。基金分紅並不是憑空增加價值。分紅前投資者申購基金的份額淨值較高，但可以享受分紅的權益，而分紅後申購則基金份額淨值較低。基金作為一種中長期的投資理財方式，只要您看好某隻基金未來的增長趨勢，您就可以考慮適時購入。

權益登記日是指登記享有分紅權益的基金份額的日期，基金份額持有人在權益登記日持有的基金份額享有利潤分配的權利。

除息日是指免除基金份額享有的分紅權益的日期，除息日持有的基金份額不參與基金收益分配。

目前，中國多數開放式基金的權益登記日和除息日為同一天。這種情況下，基金的分紅公告會說明：權益登記日申請贖回或轉換轉出基金的基金份額享有本次分紅權益，權益登記日申請申購或轉換轉入基金的基金份額不享有本次分紅權益。選擇紅利再投資方式的，再投資份額通常以除息日基金份額淨值為再投資價格進行確認。

分紅權益登記日：是指享有分紅權益的基金份額的登記日期，即只有在權益登記日持有基金份額的投資人有資格參加分紅。對於普通開放式基金，權益登記日申請申購的基金份額不享有本次分紅權益，權益登記日申請贖回的基金份額享有本次分紅權益。

分紅除息日：是指基金分紅方案中確定的將紅利從基金資產中扣除的日期。由於除息日的基金份額淨值已扣除分紅金額，因此與上一交易日相比份額淨值一般會有所下降。

我們整理了關於基金分紅的一些實用資訊，供大家參考。

PS：由於各基金的分紅條款是不同的，部分基金可能另有特殊規定，最終應以各基金的法律檔案及公告為準。

基金分紅的4個重要日子，關乎你的切身利益

① 收益分配基準日：以當日該基金可供分配利潤為基準進行分紅。

這一天的可分配值決定了該基金的分紅數。

② 權益登記日：基金公司進行分紅時，需要定出某一天，這一天登記在冊的基金份額都可以參加分紅。這一天就是權益登記日，決定了你持有的份額能否參與本次分紅。

(為了後面的敘述方便，我們將權益登記日記為R日。)

這一天通常也是基金的除息日。

除息日：在基金資產中，減去分紅款的日子。這一天，由於基金份額淨值按照分紅比例進行除息，在不考慮市場本身漲跌的情況下，份額淨值一般有所減少。

場外基金的權益登記日與除息日多為同一日，即為R日；場內基金份額的除息日一般比權益登記日晚一日，多為R+1日。

如果你選擇了“紅利再投資”的分紅方式，這天分紅份額就到你的賬上了。

④ 現金紅利到賬日：一般情況下為R+4日。如果你選擇了“現金分紅”的分紅方式，這天分紅的錢就到手了，

如果你是透過基金公司網上直銷申購的份額，多數情況可以提前兩天拿到分紅款。

注： R+n 日，指自R 日起第n 個工作日

1、權益登記日指註冊登記人確認投資者所持份額是否享受本次分紅的日期。在權益登記日登記在冊的基金份額持有人享受分紅權益，權益登記日申請申購或者轉換轉入的基金份額不享有本次分紅權益，權益登記日申請贖回或轉換轉出的基金份額享有本次分紅權益。投資者如需要修改該基金的分紅方式，則必須在權益登記日之前修改才能生效。

2、除息日又稱為“除權日”。在除息日當天，將進行分配的資產收益部分（即分紅的資金）從基金資產中扣除，因此當天的淨值一般會降低（假設分紅當天股市沒有漲跌的情況下）。

基金的權益登記日可以簡單的理解在，這一天，凡持有該基金份額的人都能按他所選擇的分紅方式享受基金分紅的權益。

由於投資者申購基金預設分紅方式是現金分紅，而基金分紅方式有兩種，一種紅利再投資， 一種現金分紅。分紅方式T日修改，T+1日確認。

舉個例子，權益登記日是6月23日

則6月23日，小李持有1000份，老王在這天申購（或轉換）該基金1000元，而小宋在這天15點前贖回（或轉出）該基金，

這三人：

小李：因持有1000份，享受本次分紅

老王：因申購在途，份額暫未確認，不享受本次分紅

小宋：因這天15點前贖回份額，享受本次分紅

而選擇現金分紅的，得到現金，選擇紅利再投資的得到份額。

若現金分紅的投資者，不想要現金而想要份額，那麼就必須在2017年6月22日之前（含該日15點前）辦理修改基金分紅方式，這樣6月23日確認後就能實現願望啦。

除息日：這一天基金會因分紅而出現開盤淨值下跌情況。

比如說除息日前一天基金收盤淨值1.5160元，若該基金分紅公告寫明每10份分2.7300元，這代表每份派0.2730元，除息日這天，基金淨值開盤價格就會下跌至1.5160-0.2730=1.2430元。但收盤價是多少就不知道啦，會漲還是會跌，要看市場行情如何。基金公司會按除息日這天收盤基金淨值將派發的紅利轉為份額髮給紅利再投資的人。

一般來說，基金的權益登記日和除息日可能是同一天，也可能是除息日的上一個交易日。一般會基金公司會在《xx基金分紅公告》公佈寫明，而分紅公告分紅前會提前公佈的，留意就好了。

基金權益登記日

董事會每個季度（或每隔固定的時間）會開會討論將公司的盈利（有的情況下）中的多少部分，以“現金股利”的形式“派發”給股東，如果宣佈了要派發股息，那麼董事們還要設立一個“登記日”，意思是在那一天之前登記的股東才有權利獲得股息，任何在那一天之後購買股票的人，都必須等到下次宣佈派發股息時候才能得到。

除息日

基金權益登記日的次日就是除權日或除息日，這一天購入該公司股票的股東是不可以享有上一年度分紅的“新股東”，不再享有公司此次分紅配股。