很多人熱愛投資房地產，特別是華人，原因大概有以下兩個：

1. 房子可以產生額外收入，積累財富，在退休後還可以用租金用作養老；

2. 把一輩子努力工作的成果，轉化為實物，承傳留給下一代，甚至下幾代...

然而，你有想過嗎...你的房子，最後會留給稅務局，還是留給家人呢？

案 例分析

周太太多年前跟丈夫一同移民到溫哥華，兩人一登陸便用貸款聯名買了兩套35萬的房子，一套自住，一套出租。

今年房貸都供完了，55歲的他們打算年低提早退休，他們算過，以租金收入，存款，加上RRSP，去支援他們退休後的生活是沒有問題；兩套各現值 250萬的房子，已經安排好給子女。

原因分析

【加拿大不是沒有"遺產稅"嗎？】

是的，關於加拿大“變相遺產稅”小編已經在過往的文章中多次提及。加拿大不像某些國家般會對遺產本身徵收"遺產稅"，但在大部分情況下，遺產承繼人卻需要繳付一些費用，如"遺產認證費" 以及相關的"律師費"，視乎遺產的大小以及複雜程度，這些費用會是總遺產（包括自住房價值在內）的3% - 6%，有些情況更會高達遺產的15%以上！以周太太現在的資產狀況，他們的費用總額會是大概是20+萬！

然而我想說的，並不單是以上的認證費及律師費，而是一張真正的稅單，這張很多人看不見，但卻是一輩子面額最大的一張稅單，暫且稱之為--“死亡稅單”。

【什麼是死亡稅單】

其實就是每個加拿大人一生中最後的一張稅單，而這張稅單往往亦是一輩子中面額最高的一張稅單，原因是當一個人離世後，除了聯名賬戶，或者某些特定賬戶（如RRSP），允許轉移給伴侶之外，其他大部分投資都會當成以市價出售來計算“資本增值”，當中的一半將會納入為當年的收入繳納稅費。

【周太太的死亡稅單】

以周太太的個案，他們的出租房資本增值的部分，加上40多萬的RRSP，計算後，最後離開的那一位需要繳付的稅金總額將會是大概60+萬！加上之前提到的20+萬的費用... 一共是80多萬！

這個數字，對很多類似的家庭，可能想都沒有想過會出現在他們的稅單上，但更可怕的事情還在後面...

首先，我們先作一些保守又合符現實的假設：

- 周太太和周先生，跟加拿大人平均壽命一樣，活到85歲

- 在往後的日子，保守估計房價每年平均上升5%

按照現行稅法，最後離世那位的最後一張稅單，需要繳付的金額將會是200+萬！！

你有想過在你不能反對的情況下，"稅務局"會在你留給子女的財產中拿走200+萬嗎？

更糟的是，如果遺產裡的流動資金不夠，稅務局有可能把房產以低於市價拍賣，先把稅金繳清，子女才能夠繼承剩下的財產。

有誰希望一輩子辛苦積累下來的財富不留給自己家人，而是留給稅務局?

到底應該如何解決

無論是新移民還是老移民，及早做好財務規劃及資產承傳的安排，以上問題是可以解決的。

經過仔細的規劃，百年之後，周先生和周太太離開時不會因為稅務問題而要把房子賣掉，甚至有機會有更多資產留給他們的子女！

這個還沒想過，我要二胎的，所以現在不確定，我這樣想的，如果二胎是男孩，那大部分的精力我會給我的大女兒，不會因為她是女孩，而不公平，如果是女孩，那兩個都是一樣的對待，所有東西會是雙份，我內心想了下，我覺得這個看孩子，我們現在多努力，爭取將來不需要孩子養老，至於財產，兩個孩子平分，很公平，這個是在於她們要是一個正直的人，有愛心對老人好，為前提之下，如果不是，那他們一分都得不到