納粹經濟部長馮克說過：沒有瑞士，德國的戰爭連兩個月都支撐不了！

瑞士作為二戰的中立國，它表面上對納粹德國採取中立態度，實際上成為納粹德國德戰爭潤滑劑：1941年—1944年，納粹德國流入瑞士的黃金多達350噸！

1934年，瑞士頒佈《銀行保密法》：瑞士銀行允許存款人以代號或者程式碼存款，儲戶資訊只有辦理業務的兩三個高階人員才能知道，而且客戶資料不能外洩！如果儲戶突然去世而他又沒有將密碼或者程式碼告訴家人，那麼，他的存款無法提取，它們只能存放在瑞士銀行！納粹德國因此得以將掠奪的黃金、文物、資金存入瑞士銀行；根據戰後披露的資料，二戰期間，單單是67家瑞士銀行的有姓名的猶太人賬戶餘額就高達4000多萬美元，而且不包括匿名存入的猶太人資金！另外，瑞士銀行以中立國身份與納粹德國進行暗中交易，甚至協助納粹德國印製的假幣流入英國、美國……

二戰之後，猶太人組織多次要求瑞士銀行歸還猶太人的黃金以及資金，但是，瑞士銀行拒絕了猶太人要求的賠償金額，它只是成立兩個基金作表面賠償文章；1946年，盟軍估計瑞士銀行藏匿了價值5億美元的納粹黃金，這還僅僅是瑞士銀行納粹鉅額存款的冰山一角。

沒有納粹，瑞士銀行不可能財源滾滾；沒有瑞士銀行，瑞士不可能富甲天下。

要說納粹黃金案，必須提到《銀行保密法》。1934年，瑞士政府制定了《銀行保密法》，這是西方第一部銀行法，也是瑞士銀行被迫自保的一種方式。

當時由於納粹的武力逼迫，德國公民在瑞士的存款，全部轉到了德國國家銀行。這對於德華人並沒有直接的損失，但是卻嚴重打擊了瑞士銀行。

所謂《銀行保密法》，其實就是銀行工作人員要對所有業務資訊守口如瓶。存款人也不必透露個人資訊，可以用程式碼或者代號進行存款，如果辦理這項業務，保密度極高，只有幾個高階銀行工作人員才知道。

所以，如果有不想被人發現的財富，到瑞士用程式碼開戶儲存，安全度爆表。

但是，隨之而來的一個問題出現了：既然存款人沒有留下真實資訊，他死了怎麼辦？

這是個大問題，如果存款人的家屬不知道密碼，或者根本不知道有這筆錢，那就會永遠躺在瑞士銀行裡。

正因為這個問題，瑞士銀行出現了兩部分很特殊的存款。

（二戰猶太人）

第一種就是猶太人的存款，二戰之前，很多猶太人都在瑞士銀行有鉅額的存款，一些敏銳感覺到“排猶運動”氣息的猶太人，為了儲存財富，也開始往瑞士銀行匿名存錢。

但是，隨之而來的納粹屠殺猶太人，讓無數的財富失去了主人，這些錢，自然都屬於瑞士銀行了。

到底有多少錢，因為《銀行保密法》，沒人知道。二戰後的猶太人想要找回這筆財富，但是他們根本不清楚自己的父輩存了多少錢，存進了哪個銀行。瑞士銀行雖然有象徵性的賠償，但是絕對多數的財富，都被他們隱匿了起來。

這種看似安全的存款方式，讓二戰猶太人後裔傷透了腦筋。

第二部分特殊的存款，來自於德國納粹。

二戰期間，納粹在佔領國掠奪了鉅額財富，具體數目已經無法考證。

這些財富部分藏在了德國，另外一部分直接送到了瑞士銀行的保險櫃裡。其中不僅有可追查的德國財產，還有無數的納粹高官開設的匿名賬戶。

二戰即將結束時，瑞士政府看到德國納粹氣數已盡，於是下令凍結了納粹的財產。但是，當二戰勝利後盟軍來清查德國財產時，瑞士卻藏匿了其中的絕大多數，只拿出了微不足道的數千萬美元。

正是因為《銀行保密法》，我們至今也不知道瑞士到底藏匿了多少猶太人和納粹的財富，而靠著這筆錢，瑞士銀行業活的很滋潤。

瑞士銀行久負盛名，以安全和保密聞名於世，成了貪官汙吏們轉移和隱秘財產的天堂。而在二戰時期，瑞士銀行更是製造了臭名昭著的“納粹黃金案”。那麼，這個“納粹黃金案”到底是怎麼回事呢？

實際上，這個納粹黃金案發生在二戰前後，是瑞士銀行為了金錢而不擇手段的一件驚天醜聞。納粹黃金案一切源於瑞士政府在1934年制定了西方第一部銀行法——《銀行保密法》。《銀行保密法》裡規定，瑞士銀行允許客戶以程式碼或者代號存款，銀行裡辦理這項業務的只限於兩三個高階職員，就此揭開了潘多拉的魔盒，瑞士銀行開始了自己無恥地斂財之路。

二戰的“納粹黃金案”中的黃金或者說是財富主要來自兩個方面，一是猶太人的財富，二戰前期，納粹德國就開始迫害猶太人，猶太人出於保密以及對自己財產的保護，將自己的黃金等財產秘密地存到了瑞士銀行。但由於後來納粹德國製造了慘絕人寰的猶太人大屠殺，大量的存款者都命喪黃泉，而他們存在瑞士銀行的鉅額財富，成了無主存款，肥了瑞士銀行的腰包。後來，在1989年，這個秘密被捅了出來。瑞士銀行只是象徵性地進行了部分賠償，卻把大多數存款隱匿起來。

二是納粹德國的財富，二戰期間，納粹德國瘋狂地掠奪財富，他們將掠奪的黃金通過當時的中立國瑞士換取鉅額的外匯，希特勒得到了寶貴的外匯，從而在世界市場上購買維持戰爭的重要物資，比如製造穿甲彈不可缺少的貴金屬鉻、提高坦克裝甲強度的鎢。瑞士銀行此舉就是助紂為虐，罪孽深重。

除了納粹德國與瑞士銀行的對公交易外，在納粹德國快要戰敗的時候，納粹德國的高官們也紛紛將自己掠奪的鉅額財產轉移到了瑞士銀行，妄圖在戰後依賴瑞士《銀行保密法》的保護逃脫盟國的追繳。對於納粹德國高官們的這些秘密存款，在戰後瑞士銀行拒不承認，更別提吐出來了。

“納粹黃金案”醜聞被全面揭破後，世界一片譁然，瑞士銀行卻敷衍行事，遭到了全世界的紛紛指責，因此瑞士銀行聲譽受到了極大影響。但是瑞士銀行死不悔改，依然做貪官汙吏們財產的保護傘，真是罪惡的資本主義呀！

循跡 · 用文化給生活另一種可能

今年四月份，2020年全球各經濟體人均GDP排行榜出爐，中國大陸以人均GDP10503.2美元佔據63位，總量147294.97億美金排行第二，醜國依然以209365.59億美元的名義GDP總量排名第一。

不過，在人均排名前三位中，就有一個我們今天要講的國家——瑞士。

◎ IMF世界經濟展望：2020全球各經濟體人均GDP排名榜，瑞士在人均名義GDP排名中位列全球第二

瑞士這個國家出了名的高消費，跟去過那的朋友聊天，一瓶330ml的可樂售價5瑞士法郎，將近40塊錢。當地的土特產——手錶，也是世界馳名。當然了，當地人掙的是瑞士法郎，而不是人民幣。

那麼問題來了，瑞士這個國家為何這麼富裕？

其實，除了百年賣表專業戶以外，其實他們來錢最快的是——金融業。其中瑞士銀行就是最著名的代表。

據說瑞士銀行幾乎沒有利息，而且每年要交很高的手續費。就算這樣，依然能吸引全世界的有錢人來這裡存錢。有錢人為什麼心甘情願把自己的錢存在瑞士銀行，其中最重要的原因就是瑞士銀行安全、誠信、私密。

◎ 除了享譽世界的瑞士表，瑞士軍刀，瑞士僱傭兵，瑞士銀行以外，瑞士的人居環境也非常棒

所有美好的東西都不是一直很美好，也是逐漸完善慢慢發展而來的，不過瑞士銀行似乎是個例外，早在1713年，瑞士就實施法律，要求所有銀行注意保護客戶隱私，絕不公開客戶資訊。最牛X的一點是，瑞士銀行是第一個明文規定這麼做的銀行，並且要求絕對保護客戶財產，一旦發生丟失，銀行無條件100%賠付。哪怕你的錢是被外星人搶走了，銀行也要全額賠付。

瑞士敢這麼幹，跟他的歷史背景有很大關係。

瑞士這個國家面積不大，全國大部分國土是山地，可耕種的面積不大。就像中國古代山裡多土匪一樣，瑞士居民大部分養成了土匪的習性，誰來都得打個劫，弄不好還得劫個色。以至於後來瑞士民風極其彪悍，各種輸出僱傭兵。以至於當時的歐洲其他國家之間的戰爭，雖然都跟瑞士關係不大，但都充斥著瑞士人的影子。

◎ 教皇的瑞士近衛隊，於1506年由教皇儒略二世建立，為保護天主教會聖座羅馬教廷和教皇本人的僱傭兵組織

1527年5月6日，哈布斯堡王朝血洗羅馬城，教皇生命岌岌可危。面對神羅，所有衛隊都跑了，只留下瑞士衛隊，面對34000人的進攻，189人中147人戰死，教皇跑到聖天使堡躲過一劫。

◎ 保衛法王的瑞士衛隊（紅衣）

1789年，瑞士僱傭兵誓死保衛路易十六，更是全部戰死，沒人退出戰鬥。這種彪悍的戰鬥力和極端遵守契約精神的做法，讓所有人對瑞士讚不絕口。

眾所周知，契約精神是西方意識形態的基礎，有了這點，對於瑞士銀行的口碑，自然不必多說。所以從1713年瑞士出臺100%賠付的法律開始，瑞士銀行就吸引了全歐洲有錢人的目光。

到了1815年，歐洲“列強”在瓜分了拿破崙締造的財富之後，在維也納開了個會，會上作為拿破崙的保護國，瑞士聯邦出席會議。他們的強硬，讓試圖瓜分瑞士的歐洲人望而卻步。更重要的一點，所有人都在瑞士銀行有存款，誰都想單獨享受這個利益，但是這麼一來所有人都會跟自己為敵。

於是歐洲各個王國發現，瑞士最好的出路就行讓他永久中立，誰也不能碰他。於是，一個永久中立中國產生了。

◎ 瑞士在歐洲的地理位置

之後的200年，瑞士沒有捲入任何一場戰爭，當然永久中立國也意味著需要放棄很多利益，比如說瑞士居民在他國受到不公正待遇，國家也不能出面干涉。這是後話，有機會再說。

成為永久中立國的瑞士再大規模輸送僱傭兵就不合適了，斷了這個財路就必須找到新的財路。於是瑞士人想到賣奢侈品，但是聰明的人永遠覺得這麼做來錢慢，最好的辦法就是用錢掙錢。

在被承認永久中立之後，瑞士人開始做全歐洲的銀行生意，吸引他們來存錢，自己不給利息還要收取管理費，理由就是把錢放我這，你踏實。

於是瑞士的銀行就像雨後春筍般出現了，很快國內銀行數量達到300多家，分支機構遍佈整個歐洲。

為了管理這些銀行，一個銀行協會就出現了，這就是瑞銀集團，簡稱UBS。我們老說的“瑞士銀行”其實就是指的瑞銀集團。

◎ 瑞銀集團的起源於發展

◎ 託根堡銀行，建於 1863 年

◎ 溫特圖爾銀行，建於1862年

瑞銀集團代表了數十家獨立公司的聯合體，其前身可以追溯到1862年成立的溫特圖爾銀行以及1890年代成立的瑞士銀行公司(SBC) 。到了1912年，溫特圖爾銀行與託根堡銀行合併成立了瑞士聯合銀行(UBS)，

在此後數十年的市場競爭後，瑞士聯合銀行(UBS)和瑞士銀行公司 (SBC) 於 1998年合併成立了我們今天所熟知的“瑞銀集團”。

◎ 瑞士聯合銀行和瑞士銀行公司合併後，它們被單獨稱為“瑞銀”，同時保留了瑞士銀行公司的“三把鑰匙”圖示，這個標誌代表了公司的信心、安全和謹慎的價值觀。

到了今天，瑞銀集團共設400多家銀行，全球分支機構多達5030家。此外，瑞銀還是歐洲前三大銀行之一，總市值為610億美元，總資產超過1.126萬億美元。同時，還管理著超過3.2萬億瑞士法郎的資產(AUM)，其中約2.8萬億瑞士法郎是投資資產。2017年6月，其投資資本回報率為11.1%，緊隨其後的高盛和摩根大通分別為9.35%和9.456%。

◎ 瑞士蘇黎世瑞銀總部

除此之外，瑞士銀行真正做到了人人平等，不關你是什麼人，只要有錢交管理費，那我不會問你是誰，也不管你是誰，都可以過來存錢，當然你需要提供你要存錢的賬戶資訊。這些看似完善的法規，也給日後瑞士銀行的改革埋下伏筆。

◎ 位於蘇黎世閱兵廣場的瑞銀全球總部

從瑞銀成立開始，所有銀行從業者都秉承這個原則進行金融業務。瑞士銀行成為“安全”的代名詞。

前幾年有個湯姆·漢克斯和讓·雷諾演的電影叫《達芬奇密碼》。裡面湯姆·漢克斯演的教授遭人陷害，說他殺了盧浮宮館長，他和館長的孫女找到線索，跑到瑞士銀行拿證據，準備洗清罪名。讓雷諾演的警長來到銀行，要求銀行交人。可銀行跟保險櫃所有人簽署過協議，如果有人來避難，銀行要不惜一切代價保護他。於是銀行行長不惜發生國際糾紛的代價，保護兩人逃出銀行。當然，後來他叛變了。

除了叛變之外，其他情節和橋段在歷史中都能找到。這其中最有名的要數二戰前期，希特勒要求瑞士銀行公佈猶太人存款的事兒。

◎ 希特勒想要挑動德華人的民族情緒，最好的辦法就是在國內找個軟柿子捏一捏 圖為水晶之夜被砸的猶太人商店

1933年，希特勒上臺後，開始清查德國猶太人的資產。猶太人知道大事不好，由於瑞士銀行實行了保密法，因此成為猶太人財富的主要流向。

希特勒親自與其他國家交涉，要求他們配合國內的反猶活動。面對納粹的威脅，其他銀行紛紛選擇妥協。只有瑞士銀行就像400年前保護教皇一樣，保護著猶太客戶的資訊，希特勒甚至試圖用武力威脅，也沒能撬開瑞銀的嘴。

硬的不行只能來巧的，在研究了瑞士銀行的規定之後，蓋世太保想出了個損招。他們冒充國內猶太人的名字，到瑞士各大銀行存錢。注意是存錢。

按照瑞士銀行規定，不管是誰前來存錢，只要銀行得到正確的客戶姓名，就會為客戶辦理存錢業務。於是乎，只要在瑞士銀行選擇存款的猶太富人紛紛暴露了身份。等待他們的是嚴刑拷打、刑訊逼供，最後不僅不得不把錢轉回國內，還為此丟了性命。

戰後（上世紀90年代中期），一些國際猶太人組織和倖存的猶太人想起這段往事，開始指責瑞士銀行企圖利用本國《銀行保密法》，“藏匿和盜用”第二次世界大戰期間猶太人存放在那裡的鉅額存款，如此一來，瑞士銀行就產生了信譽危機。

◎ 在美國紐澤西的瑞銀財富管理總部

1998年，瑞士最大的兩家銀行———UBS銀行和瑞士信貸銀行與美國猶太人組織達成協議，由兩家銀行一次性出資設立一個12.5億美元（當年的人民幣與美元的匯率為1：8.2791，大約是1998年的103億人民幣，從購買力來算，為2020年的303億人民幣）的賠償基金，用於賠付早已經死去的猶太人存款賬戶戶主的親屬和後裔。

但瑞銀的賠償工作效率非常低，導致受害者家屬不得不透過法律手段敲打瑞銀，2005年5月13日，美國聯邦法院法官作出判決，要求瑞士銀行向在二戰中遭納粹迫害的兩個猶太人家庭賠付2190萬美元。

這是瑞士銀行迄今因出賣猶太人財產給德國納粹而作出的最大一筆賠款。

為了挽回信譽危機，瑞士銀行隨即頒佈了新的規定，存款金額在5000萬瑞士法郎以下的“小額”存款，可以匿名。瑞士法郎和美元的匯率大概為0.98:1，基本相當於5000萬美元。怪不得瑞士銀行有個笑話，來存100萬美元的人被當做窮人安慰。

這個法規的含義就是，咱們去存錢（如果有這個能力的話），給自己起名叫“震八方紫面崑崙俠”，銀行也不會問你的真正姓名，給你開的憑據也是這個名字（希望你記得住）。這樣一來，就算有人查到這個賬戶，因為雙盲，所以絕不會透露你的資訊。避免之後又有哪個政府利用同樣的方式查詢海外資產。

◎ 只要5000瑞士法郎（大約3萬人民幣）就能在瑞銀開戶

對於存款高於5000萬瑞士法郎的客戶，就必須要用真實姓名進行存錢，目的是防止他人冒名盜取，不過瑞士法律還是延續了之前的規定，銀行絕不能透露任何資訊。如果有哪家銀行洩密，那麼不光要被高額罰款，銀行也很快會關門大吉。不過我相信，把契約精神當成生命維護的瑞士，這種事情不會發生。

作為存錢的人，這麼嚴格的保護肯定是好事兒，但是任何事都有兩面性，這麼做也帶來了以外的後果，最嚴重的就是逃稅和洗錢。

眾所周知，一個人越有錢，所承擔的社會責任就越重，其中很重要的一點是納稅。

拿美國NBA舉例，一個球員跟球隊簽署了7年2億美元的合同，7年後，到手的絕對不到2億美元。例如NBA湖人隊的詹姆斯透露，球隊工資的一半以上是要交稅的，所以真正到手可能連一半都沒有。

◎ 雖然詹姆斯“吸金”能力超強，但也要繳納非常高的稅

因此，懂事兒的人會找律師，專門為自己合法逃稅。雞賊一些的，就選擇把錢轉移到瑞士銀行，國內不留錢。稅務部門找上門來，發現工資卡里只有2.5。不光不納稅，還能領低保。因為瑞士方面不會提供任何證明，而稅務部門無法掌握相關證據。因此國家明知道他們的種種做法，但是無能為力。

於是在2008年，美國參議院把瑞銀集團告上國際法庭，理由是他們幫助富人逃稅，造成每年1000億美元的損失。官司打了幾年，最後結果大跌眼鏡，瑞銀敗訴。賠償美國7.8億美元的罰款，除此之外還被迫把4450個客戶資訊交給美國。

此事件發生後，那幾年的瑞銀不僅口碑直線下降，而且總資產也跟著斷崖式下跌，從1.5萬億降到了9000多萬。瑞士方面也毫無辦法，一來國際法庭的判決結果沒地兒上訴，總不能到太陽系中級法院提交吧。二來如果不遵守判決結果，那麼瑞士的“契約精神”也會被質疑，將會蒙受更大損失。

除了逃稅之外，洗錢也成了瑞銀的標籤。貪官汙吏、獨裁者、犯罪分子紛紛把錢存到瑞士銀行，防止被人發現。比如說卡扎菲、薩達姆，還有菲律賓前總統馬科斯等人，為了在國內民眾面前保持著良好的形象，不讓他們的形象受損，因此決不能讓百姓知道，自己在國外有什麼樣的後路。

因此，安全性，私密性極佳的瑞銀就成了他們的最好選擇，這些透過權力攫取財富的人都把瑞銀當成了自己的私人金庫。

犯罪分子把錢存到瑞銀，那麼贓款去向就成了謎，就算抓住人，瑞銀不放話，也無法對他們進行審判。國際社會面對這種情況，自然要求瑞銀公開客戶資訊，並且放出狠話，要聯手抵制瑞銀的種種做法。

面對壓力，2015年開始，瑞銀把那些已故的大人物的賬戶資訊公開，像前面提到的卡扎菲、薩達姆、馬科斯的資料就是這個時期公佈的。並且從2017年開始，有條件的向一些國家進行資料交換。

相信有一天，瑞銀資訊絕對保密的政策將成為歷史，不過就算這樣，也不妨礙咱們把瑞銀作為第一存錢選擇，畢竟人生還是要有個目標的。

（END）