沒有進行自動轉賬 注:既使在手工做賬的情況下,沒有結轉損益,資產負債表也不會平衡。或是進行完自動轉賬(結轉損益)後,又重新做了損益類的發生情況的憑證,沒有再次進行自動轉賬(結轉損益)。表現形式:透過賬簿彙總查詢,查詢所有損益類科目的期末餘額情況,應該全部為零,若不為零,則屬於上述兩種情況。
新增了某一級科目,並且做憑證時,選擇了該科目。
原因:新增某一級科目後,並沒有相應地修改對應的報表公式,導致報表公式取不到新增科目的金額,資產負債表不平衡。
修改了資產負債表的報表公式
原因:若修改資產負債表的報表公式,而導致公式錯漏,則取不到己發生科目的金額,資產負債表不平衡。
修改了科目設定中的科目屬性。原因:當把某科目的科目屬性修改後,其預設方向發生改變,在報表中取I7(期末餘額)時,通常會出現負數,導致資產負債表不平衡。
年中建賬初始化時,損益類科目餘額不為零(即上月底未結轉損益)。表現形式:資產負債表的年初數不平,期末數平衡。原因:資產負債表年初數,未分配利潤項取不到上月底未結轉損益的部分(收支相抵的利潤),期末數因為本月若有做結轉損益,則取到對應數平衡。
期初借貸方錯誤 。
登入日期不是報表月的最後一天 。
有未記賬的憑證 。
報表的行業性質選擇錯誤。
沒有進行自動轉賬 注:既使在手工做賬的情況下,沒有結轉損益,資產負債表也不會平衡。或是進行完自動轉賬(結轉損益)後,又重新做了損益類的發生情況的憑證,沒有再次進行自動轉賬(結轉損益)。表現形式:透過賬簿彙總查詢,查詢所有損益類科目的期末餘額情況,應該全部為零,若不為零,則屬於上述兩種情況。
新增了某一級科目,並且做憑證時,選擇了該科目。
原因:新增某一級科目後,並沒有相應地修改對應的報表公式,導致報表公式取不到新增科目的金額,資產負債表不平衡。
修改了資產負債表的報表公式
原因:若修改資產負債表的報表公式,而導致公式錯漏,則取不到己發生科目的金額,資產負債表不平衡。
修改了科目設定中的科目屬性。原因:當把某科目的科目屬性修改後,其預設方向發生改變,在報表中取I7(期末餘額)時,通常會出現負數,導致資產負債表不平衡。
年中建賬初始化時,損益類科目餘額不為零(即上月底未結轉損益)。表現形式:資產負債表的年初數不平,期末數平衡。原因:資產負債表年初數,未分配利潤項取不到上月底未結轉損益的部分(收支相抵的利潤),期末數因為本月若有做結轉損益,則取到對應數平衡。
期初借貸方錯誤 。
登入日期不是報表月的最後一天 。
有未記賬的憑證 。
報表的行業性質選擇錯誤。