一、對於公司基本狀況的瞭解和分析
任何一家企業對於外部投資者來說就是一個（潛在的）投資品。判斷一個投資品是否有價值，那麼就需要了解這個企業所在的行業是什麼、行業總體情況如何、企業價值的主要來源是什麼、主營業務是什麼、目標市場是什麼、企業業務的主要競爭對手是什麼。這些資訊如果是上市公司的話，都應當可以從財報中基本可以獲得。這些內容的目的是對企業所處的宏觀市場大環境做一個大致的分析。
二、對於企業財務基本面的分析
這一部分主要是對企業財務健康狀況的分析——就好比對一個人進行健康指標的檢查。財務健康狀況的指標有很多，每一類指標有每一類指標判斷的標準和目的，比如：企業的流動性指標、週轉率指標、盈利指標、債務指標等等。
在做這些指標分析的時候，光進行簡單的計算只是第一步，重要的是對每一項指標要進行橫向和縱向的分析比較。橫向分析指的是把企業當期的指標和同行業、同類型的其他企業進行比較分析；縱向的指的是和企業上年同期、以及環比同期的指標進行分析。如果和歷史、和同業比較之後有較大的變動，要了解這些變動和不同的原因是什麼，是向好還是向弱？是臨時性的短期原因還是經營問題導致的潛在長期問題？這些分析的目的是瞭解企業自身這些指標的變動趨勢以及和同業競爭者之間的優劣程度。
三、對於企業未來的預期以及估值的分析
前兩塊內容分析的是企業的現狀和過去，這一塊內容分析的是企業的未來。對於企業未來的分析很難有標準答案，需要分析人員對企業的業務和產品情況有比較深入的理解。總體來講要運用估值的邏輯，分析未來企業的市場情況如何？營收的變化趨勢如何？如果有新產品在研發的話新產品的市場接受度會如何等等。當然，這些內容在成熟的金融市場上會反映在股價的變動上。比如當企業宣佈未來經營策略的調整、新產品的釋出時股價的反應如何？股價反應好的意味著企業的一些新動向被市場解讀為估值的上升，反之則不被市場看好。
四、對於企業未來經營中風險點的分析
任何未來不確定的、可能導致投資損失因素都被歸結為風險。上市公司的財報中會披露已知的經營風險，財務分析師在分析的時候也要考慮這些因素。這些風險因素可能來自企業內部，也有可能來自企業外部，包括宏觀市場環境、競爭者的市場策略、行業政策法規的調整，等等。這些都需要進行全面的分析。在同樣的現金流預期的情況下，風險越高就意味著企業價值越低。
一、對於公司基本狀況的瞭解和分析
任何一家企業對於外部投資者來說就是一個（潛在的）投資品。判斷一個投資品是否有價值，那麼就需要了解這個企業所在的行業是什麼、行業總體情況如何、企業價值的主要來源是什麼、主營業務是什麼、目標市場是什麼、企業業務的主要競爭對手是什麼。這些資訊如果是上市公司的話，都應當可以從財報中基本可以獲得。這些內容的目的是對企業所處的宏觀市場大環境做一個大致的分析。
二、對於企業財務基本面的分析
這一部分主要是對企業財務健康狀況的分析——就好比對一個人進行健康指標的檢查。財務健康狀況的指標有很多，每一類指標有每一類指標判斷的標準和目的，比如：企業的流動性指標、週轉率指標、盈利指標、債務指標等等。
在做這些指標分析的時候，光進行簡單的計算只是第一步，重要的是對每一項指標要進行橫向和縱向的分析比較。橫向分析指的是把企業當期的指標和同行業、同類型的其他企業進行比較分析；縱向的指的是和企業上年同期、以及環比同期的指標進行分析。如果和歷史、和同業比較之後有較大的變動，要了解這些變動和不同的原因是什麼，是向好還是向弱？是臨時性的短期原因還是經營問題導致的潛在長期問題？這些分析的目的是瞭解企業自身這些指標的變動趨勢以及和同業競爭者之間的優劣程度。
三、對於企業未來的預期以及估值的分析
前兩塊內容分析的是企業的現狀和過去，這一塊內容分析的是企業的未來。對於企業未來的分析很難有標準答案，需要分析人員對企業的業務和產品情況有比較深入的理解。總體來講要運用估值的邏輯，分析未來企業的市場情況如何？營收的變化趨勢如何？如果有新產品在研發的話新產品的市場接受度會如何等等。當然，這些內容在成熟的金融市場上會反映在股價的變動上。比如當企業宣佈未來經營策略的調整、新產品的釋出時股價的反應如何？股價反應好的意味著企業的一些新動向被市場解讀為估值的上升，反之則不被市場看好。
四、對於企業未來經營中風險點的分析
任何未來不確定的、可能導致投資損失因素都被歸結為風險。上市公司的財報中會披露已知的經營風險，財務分析師在分析的時候也要考慮這些因素。這些風險因素可能來自企業內部，也有可能來自企業外部，包括宏觀市場環境、競爭者的市場策略、行業政策法規的調整，等等。這些都需要進行全面的分析。在同樣的現金流預期的情況下，風險越高就意味著企業價值越低。