一般來說出納員在報銷過程中要對原始單據進行稽核;符合本單位報銷程式和財務管理制度,經核對報銷金額與票據準確後才能付款;同時報銷單據必須有經手人、部門經理(主管)、財務負責人或者總經理的簽字,否則出納不得付款.因此,按要求印章需分開管理，法人一般會授權財務主管管理法人章，報銷憑證就必需由財務主管過手稽核後,出納才能辦理業務。到報銷單後,檢查貼上的原始票據,看看是屬於哪個地方那個單位開出的，因為每個地方對應要進的網站不一樣。另外,開具原始票據的單位也要看清楚是國稅還是地稅。明確該原始票據屬於一般的票據還是電子票據。因為這兩種票據查詢的地方和方法也不一樣,再依次進行查詢即可。

擴充套件資料

發票報銷時注意事項：（1）不許用白條或不符規定手續的無效發票報銷，發現白條或無效發票應拒絕受理，並應及時向單位反映。（2）檢查報銷人所購物品是否與原借款單位規定的內容相符，應堅持專款專用原則，若發現報銷內容不符的，會計人員有權拒絕受理，並及時報告財務部門處理。（3）審查所購商品是否屬於壓縮社會集團購買力的專控商品；屬於專控商品範圍的，必須經由企業當地財政部門批准開具的壓縮社會集團購買力的專控商品購買證明書方可購買，報銷時應附上有關批准的專控商品購買的書面證明，方可給予辦理報銷；未經事前批准的專控商品，會計人員有權拒絕報銷，並應及時報告財務部門處理；對事後補辦控購商品購買證明手續的，只有在取得補考證明後，會計人員方可辦理所購專控商品的報銷。（4）對發生沒有實物形態的零星費用性的貨幣開支專案的報銷，應在取得對方單位開具的費用收款收據以後，審查有否經單位人或主管業務負責人同意批准簽字，並列明費用開支專案內容和有關經辦入簽字，方可辦理。（5）對審查出的報銷原始憑證遇有記載不正確、不完整、不符合規定的單據，應由報銷人退回原經辦單位進行補填或更正後，方可辦理報銷。（6）對審查出的偽造、塗改或經濟業務不合法的原始憑證，會計人員應拒絕受理，並注意扣留其報銷單據，及時逐級報告財務部門處理。（7）對審查出的有關違紀行為的報銷原始憑證應拒絕受理，並扣留其報銷單據，及時逐級報告財務部門處理。（8）對超過制度規定標準範圍的開支時，應及時向報銷人提出詢問，查明原因，對合理不合法的部分，可以由報銷人向財務部門負責人或總會計師或主管財務的廠長申明原因和情況，經批准後，方可給予辦理報銷；未經批准的只允許報銷其合理又合法的部分；部分批准的，可按批准數報銷。（9）審查報銷原始憑證是否與原借款申請用途、任務相符，凡不符合原規定用途、任務的報銷單據，應予剔除，或作廢，或撕毀，不予報銷。參考資料來源：

浙江政務網-發票票種核定