正規公司或企業都有一整套的財務管理制度，包括了會計記帳報帳制度！車票，餐費發票，出差住宿費發票等都是製作會計憑證的原始單據。經過一整套報銷審批後財務會計據此製作記帳憑證！

看了題主的描述，估計是一次活動的費用，應該是要記費用科目的。只是要看參與的人員了，如果是銷售團隊的記入銷售費用，其他的應該都是要計入管理費用的。至於貸方，如果是轉賬支付就記銀行存款，否則就是庫存現金，如果涉及到旅行社的，還沒付款那就記應付賬款了。

供參考

做財務會經常遇到，老闆丟過來一堆的發票，也不跟你解釋，就說拿去做賬吧，外面花錢隨意揮灑，回來報銷也是這樣，真是苦了我們這些做財務的了。但事情還是要做的啊，蝸牛這邊分享下我的經驗。

首先我們要做的是挑選發票，因為並不是什麼發票都能入賬的，比如沒有稅號的發票從17年7月開始就不能再使用了，這樣的發票找出來要跟老闆說，這樣的發票不能用了，把稅號發給老闆，以後要加稅號開票。

至於沒有日期的發票，應該也是不能用的了，那種發票應該是淘汰了的，以前吃飯的時候餐廳會撕下來一張一張的，因為他們是簡易徵收，現在好像全改革了，都是要機開啟票。

把差旅費、車票、吃飯的發票、景點發票等各種雜七雜八的發票分類，主要是按記賬科目分類，看你是做管理費用-差旅費、銷售費用-業務招待費、管理費用-福利費等等，但儘可能的不要計入銷售費用-業務招待費，因為稅前只能抵扣60%，像景點發票很明顯是招待客戶或者就是老闆自己消費的，但做賬我們可以入管理費用-福利費。

分類完了之後就可以入賬了，按照你平時怎麼做賬就怎麼做咯。