你好！

1、首先，月末最主要的是將本月的自己單位開出的發票和認證透過（主要指一般納稅人，如果是小規模，則沒有認證發票一項）的發票交給外帳，同時最好附上發票彙總表及認證結果通知書這些，同時自己自行算出稅金，以便核對應交交稅金額，以便外帳核對。同時包括可以入帳的發票類支出，及主帳戶的銀行收支憑單交出即可。

2、記得將主帳戶銀行對帳單影印一份附上，以便外帳核對帳面金額。

3、雖然是內帳，發票在內帳中仍然要做，最好影印一份附在憑證後面，以便日後查詢和領導審批。

4、利潤中的所得稅仍然要負責，包括稅負，包括金額，包括外帳交稅金額的正確性，同時交稅前，將金額、及稅負報告領導批准，然後告知外帳（我是這樣做的，呵呵），同時如果是自動轉帳劃款的話，請確保帳面有足夠餘額可扣。同時內帳中，也要做，反映此筆支出，內帳中可不計提，支出時走一筆帳即可。4、至於私戶銀行記帳，最好記做銀行存款——XX卡，因為畢竟卡上的錢雖然提現轉帳不受限制，但和現金還是有很多區別的，不能全部當現金使用吧？比如，如果卡上的錢不夠用，還是要存現的。

5、關於倉庫五金維修用品，看金額大小及管理層的意見吧，我們單位這邊是購入時直接計作支出，不走攤削，但如果金額大的話，這樣明顯不合適。同時，直接支出，相當於購入的配件已在帳外（帳面無法顯示餘額和數量），所以建議，可以和領導層溝通設定一個金額，比如500以下，直接支出走帳，500以上，分期攤銷。這樣降低了庫管和財務的工作量，同時也能保證公司重要財產的安全性。

6、補充一點，記得核對外帳的帳目的正確性，主要是銀行帳和往來帳，同時注意關注長期掛帳往來客戶，尤其是事實已結清但仍掛帳的客戶。

7、提醒：記得將交給外帳的單據，一一列出，外帳會計核對好了，取走即可。以防單據的安全性，及萬一丟失時，方便確定丟失責任人。沒有說清的地方，可交流，呵呵