1.費用報銷單或差費報銷單上簽字不齊全，如部門負責人沒有簽字或財務負責人沒有簽字。要求：費用報銷單或差費報銷單上報銷人、財務負責人、部門負責人均要簽字，分公司當地沒有財務的，兼職財務人員在財務負責人處簽字，部門負責人為分公司經理。

2.報銷單填寫不規範的問題1）小寫金額與人民幣符號之間有空格要求：小寫金額與人民幣符號不得有空格，不得連筆，正確寫法￥100.00；錯誤寫法：￥ 100；2）大寫金額無數字部分沒有用零或?補齊要求：大寫金額無數字部分用零或?補齊；3）報銷單上字跡有塗改和勾抹要求：報銷單不得塗改，如有錯誤，需要重新填寫；4）大寫金額書寫有誤要求：金額填寫規範，無書寫錯誤；大寫數字示例：零、壹、貳、叄、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬5）大寫金額與小寫金額不一致要求：小寫金額與大寫金額保持一致；6）專案填寫不完整，報銷部門、報銷日期、附件張數有漏填寫的要求：專案要填寫完整，報銷部門、報銷時間、報銷專案、附件張數要填寫完整。

3.報銷原始單據的問題1）取得發票上沒有加蓋銷售方發票章要求：發票上要蓋有銷售方發票專用章，並且與銷售方名稱一致，否則不得報銷；2）取得收據上沒有加蓋銷售方財務章要求：收據上要求蓋有銷售方財務章，沒有財務章不得報銷；3）出差日期和行程不同，報銷的手撕非機打車票連號或同一號段報銷要求：出差日期和行程不同，報銷的手撕非機打車票不得連號或同一號段報銷。4）報銷的手撕非機打車票上沒有稅局監製章；或雖有稅局監製章，但是沒有防偽識別碼或水印要求：手撕非機打車票要印有稅局監製章，並且有防偽識別碼或水印；

4.報銷單貼上的問題1）票據貼上雜亂無章要求：票據先分類，再按時間排序，依次貼上到貼上單上；小張的票據需要均勻的貼上，不能厚薄不均，確保單據平整；2）票據使用訂書機裝訂、固體膠貼上要求：要用膠水貼上附件；3）火車票上日期、票價重要資訊，被膠水粘住，無法檢視要求：票據上的金額、日期等重要資訊不得被膠水貼上住，要保證票據資訊可見可查；本文來源：鏈商會計平臺

1、所有報銷發票，一定要有部門領導簽字後才能進入財務部的審批流程，出納要熟悉各個部門的部門領導簽名筆跡，以防簽名造假，會計主管這一欄是財務經理簽字，複核由總賬會計、費用會計、稅務會計中的任何一人來完成，出納最後一次複核無誤後簽上自己的名字；

2、公司規定一萬元及以上的費用報銷，需總經理簽字，每家公司的具體情況不同，可能其他公司在這方面要求得嚴一些，比如5000元以上就要總經理審批，有些可能鬆一些，比如20000元以上才要總經理審批；

3、領款人來財務室領取現金時，一定要求他們當面點清，然後在“領款人”一欄簽字，如果是代領，需要在後面加個“代”字； 如果之前有借款的，需要跟之前的借款審批單核對，一些部門組團出差（比如人力資源部啟動全國巡迴校招或審計部外出做專案）時，可能會提前預支差旅費以便團隊內部的日用開銷；

4、各類報銷名目一定要在後附的單據中找到相關原始憑證支援，且數量一定要核對清楚，與憑證右上角寫的數字一致，所有單據一定確保真實、完整，關鍵的字面一定要清晰可辨認，比如發票抬頭、明細、金額等，無法給報銷名目起到支援作用的，一律不允許報銷；

5、給報銷人付了現金後立馬給報銷單蓋上“現金付訖”章，使用銀行賬戶付款的，就蓋上“銀行付訖”章，以免日後重複核算，蓋完付訖章就證明這一單報銷流程已經完成。