核對“銀行存款日記賬”和“銀行對賬單”的差異是會計人員每月都需要做的工作，如果當月銀行收支筆數較多，且存在多筆未達賬項的情況下，那麼對賬工作將會耗費大量的時間。在這裡，我將介紹一種用EXCEL函式來實現快速對賬的方法。
首先，我們在EXCEL建立“銀行日記賬”和“銀行對賬單”兩張工作簿，將公司的“銀行存款日記賬”和從銀行取回的“銀行對賬單”的資料複製到這兩張表上，並在借、貸兩列前各插入一列“核對”。
圖1：銀行日記賬
圖2：銀行對賬單
在圖1“銀行日記賬”F5單元格內輸入=IF(G5=0,"",IF(ISNA(VLOOKUP(G5,"銀行對賬單 "!$I$5:$I$23,1,FALSE)),"錯","對")) ，該公式的意思是為了檢查公司銀行存款日記賬G5單元格（1500）在“銀行對賬單”資料區域（I5:I23）是否存在。如果G5單元格為空單元格，則返回也是空單元格，如果不為空單元格，則到“銀行對賬單“資料區域（I5:I23）中查詢，如果能找到，返回值是"對"，否則返回值是"錯"。向下拖動複製公式至F24單元格。
在圖1“銀行日記賬“在H5單元格內輸入=IF(I5=0,"",IF(ISNA(VLOOKUP(I5,銀行對賬單!$G$5:$G$23,1,FALSE)),"錯","對"))，該公式的意思是為了檢查公司銀行存款日記賬H5單元格在“銀行對賬單”資料區域（G5:G23）是否存在，如果G5單元格為空單元格，則返回也是空單元格，如果不為空單元格，則到“銀行對賬單“資料區域（G5:G23）中查詢，如果能找到，返回值是”對“，否則返回值是”錯“。向下拖動複製公式至H24單元格。
同理，在“銀行對賬單”同樣可以定義類似的公式去檢查銀行是否存在“公司已付銀行未付”和“公司已收銀行未收”的事項。
在圖2“銀行對賬單”F5單元格內輸入=IF(G5=0,"",IF(ISNA(VLOOKUP(G5,"銀行日記賬 "!I5:I24,1,FALSE)),"錯","對"))，該公式的意思是為了檢查“銀行對賬單”G5單元格在“銀行存款日記賬”資料區域（I5:I24）是否存在。如果G5單元格為空單元格，則返回也是空單元格，如果不為空單元格，則到“銀行存款日記賬“資料區域（I5:I24）中查詢，如果能找到，返回值是”對“，否則返回值是”錯“。向下拖動複製公式至F23單元格。
在圖2“銀行對賬單“在H5單元格內輸入=IF(I5=0,"",IF(ISNA(VLOOKUP(I5,"銀行日記賬 "!G5:G24,1,FALSE)),"錯","對"))，該公式的意思是為了檢查“銀行對賬單”H5單元格在“銀行存款日記賬”資料區域（G5:G24）是否存在，如果G5單元格為空單元格，則返回也是空單元格，如果不為空單元格，則到“銀行對賬單“資料區域（G5:G24）中查詢，如果能找到，返回值是”對“，否則返回值是”錯“。向下拖動複製公式至H23單元格。
出現“錯”的可能原因有：
1、 “銀行存款日記賬”記賬金額錯誤，這時需結合支票（網銀）號碼、業務內容和業務時間進行判斷，並將金額修改正確；
2、 上期未達賬在本期處理的賬務;
3、 本期存在的未達賬項，包括“銀行日記賬“的未達賬項（公司已收銀行未收、公司已付銀行未付）；“銀行對賬單”的未達賬項（銀行已收公司款收、銀行已付公司未付）。
有些相同金額重複出現時也會導致顯示“對”，這是VLOOKUP函式的侷限性造成的，我們可透過查詢重複值來解決這個問題。首先，查詢公司“銀行日記賬”貸方（I列）重複項。
然後，查詢“銀行對賬單”借方（G列）重複項。
這時，我們可以發覺“銀行日記賬”中貸方（I列）和“銀行對賬單”中借方（G列）各有3筆1000元，我們忽略不考慮。“銀行存款日記賬”中貸方（I列）2筆15000元，“銀行對賬單”中借方（G列）只有1筆15000元，透過查詢付款日期和相關單據得知，“銀行存款日記賬”中銀付11#是“公司已付銀行款付”。
透過上面的方法，我們可以將“銀行存款日記賬”和“銀行對賬單”的差異找出來了。
核對“銀行存款日記賬”和“銀行對賬單”的差異是會計人員每月都需要做的工作，如果當月銀行收支筆數較多，且存在多筆未達賬項的情況下，那麼對賬工作將會耗費大量的時間。在這裡，我將介紹一種用EXCEL函式來實現快速對賬的方法。
首先，我們在EXCEL建立“銀行日記賬”和“銀行對賬單”兩張工作簿，將公司的“銀行存款日記賬”和從銀行取回的“銀行對賬單”的資料複製到這兩張表上，並在借、貸兩列前各插入一列“核對”。
圖1：銀行日記賬
圖2：銀行對賬單
在圖1“銀行日記賬”F5單元格內輸入=IF(G5=0,"",IF(ISNA(VLOOKUP(G5,"銀行對賬單 "!$I$5:$I$23,1,FALSE)),"錯","對")) ，該公式的意思是為了檢查公司銀行存款日記賬G5單元格（1500）在“銀行對賬單”資料區域（I5:I23）是否存在。如果G5單元格為空單元格，則返回也是空單元格，如果不為空單元格，則到“銀行對賬單“資料區域（I5:I23）中查詢，如果能找到，返回值是"對"，否則返回值是"錯"。向下拖動複製公式至F24單元格。
在圖1“銀行日記賬“在H5單元格內輸入=IF(I5=0,"",IF(ISNA(VLOOKUP(I5,銀行對賬單!$G$5:$G$23,1,FALSE)),"錯","對"))，該公式的意思是為了檢查公司銀行存款日記賬H5單元格在“銀行對賬單”資料區域（G5:G23）是否存在，如果G5單元格為空單元格，則返回也是空單元格，如果不為空單元格，則到“銀行對賬單“資料區域（G5:G23）中查詢，如果能找到，返回值是”對“，否則返回值是”錯“。向下拖動複製公式至H24單元格。
同理，在“銀行對賬單”同樣可以定義類似的公式去檢查銀行是否存在“公司已付銀行未付”和“公司已收銀行未收”的事項。
在圖2“銀行對賬單”F5單元格內輸入=IF(G5=0,"",IF(ISNA(VLOOKUP(G5,"銀行日記賬 "!I5:I24,1,FALSE)),"錯","對"))，該公式的意思是為了檢查“銀行對賬單”G5單元格在“銀行存款日記賬”資料區域（I5:I24）是否存在。如果G5單元格為空單元格，則返回也是空單元格，如果不為空單元格，則到“銀行存款日記賬“資料區域（I5:I24）中查詢，如果能找到，返回值是”對“，否則返回值是”錯“。向下拖動複製公式至F23單元格。
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出現“錯”的可能原因有：
1、 “銀行存款日記賬”記賬金額錯誤，這時需結合支票（網銀）號碼、業務內容和業務時間進行判斷，並將金額修改正確；
2、 上期未達賬在本期處理的賬務;
3、 本期存在的未達賬項，包括“銀行日記賬“的未達賬項（公司已收銀行未收、公司已付銀行未付）；“銀行對賬單”的未達賬項（銀行已收公司款收、銀行已付公司未付）。
有些相同金額重複出現時也會導致顯示“對”，這是VLOOKUP函式的侷限性造成的，我們可透過查詢重複值來解決這個問題。首先，查詢公司“銀行日記賬”貸方（I列）重複項。
然後，查詢“銀行對賬單”借方（G列）重複項。
這時，我們可以發覺“銀行日記賬”中貸方（I列）和“銀行對賬單”中借方（G列）各有3筆1000元，我們忽略不考慮。“銀行存款日記賬”中貸方（I列）2筆15000元，“銀行對賬單”中借方（G列）只有1筆15000元，透過查詢付款日期和相關單據得知，“銀行存款日記賬”中銀付11#是“公司已付銀行款付”。
透過上面的方法，我們可以將“銀行存款日記賬”和“銀行對賬單”的差異找出來了。