銀行承兌最大的壞處是上游企業，大企業都不要，沒有做到流通。中小企業沒辦法就要貼現，額外負擔百分之三的費用。如果和人民幣一樣流通，各個公司都收，那麼還是有好處。

企業保證金是到票據解付時才會使用，平時企業都是動不了的，就算企業沒錢了，票據到期，銀行是要付錢的，銀行承兌，開票企業是付款人，銀行是擔保人，企業沒錢了，銀行就頂上去，為啥說能收小銀行是銀承，不收大企業的商票尼～

對大企業來說還行，畢竟週轉資金存在，銀行承兌又是有保證的，對小企業就很痛苦了，貼現產生鉅額成本，不貼現在某些情況下那就是沒有資金可花啊

作為在國企裡面從事多年資金管理工作的人，我會用具體的案例，來詳細回答一下這個問題。承兌匯票的管理是非常瑣碎但也是非常重要的。

首先說一下商業承兌和銀行承兌。

前者是企業信用，後者是銀行信用。一般來說銀行信用要高於企業信用，所以銀行承兌尤其是大銀行（五大行、12大全國股份制銀行）的承兌完全可以當錢來使用。

但是有時候也有例外，如果企業是超級牛B的那種，那麼它的信用完全不遜於銀行，比如國家電網、寶鋼、中石油等等的商業承兌也可以暢通無阻，甚至比一些省市的商業銀行接受度還要高一些。不過我們這裡重點說銀行承兌。

其次，說一下銀行承兌的開具流程。

一般來說，企業獲得銀行授信中，會包含一定的承兌匯票額度；在需要的時候就可以申請辦理。通常銀行會需要一定的保證金，5%-100%不等！是的，你沒看錯，有的資信狀況一般的企業開承兌需要100%保證金！銀行有時候還真的挺黑的，迫使企業沉澱大量的資金；對銀行來說獲得了一筆定期存款，當然很開心。

然後，回正題說說利弊吧。對於開承兌的人來說好處居多，因為可以一定的保證金撬動銀行信用完成數倍金額的支付，相當於獲得了一筆無息貸款；收承兌的人痛苦就比較多了，如下：

1. 收到的承兌並不穩當，最好是驗證一下。因為承兌多為紙票，上面蓋有銀行和企業印鑑，透過人手手相傳；我們知道華人的“聰明”，山寨能力驚人，有大能的人可以造出一模一樣的銀行承兌來，這就是假票。如果你收了假票，是不能使用的。銀行可以提供驗證的服務，一般需要1-2天的時間，而且要收取幾十到幾百的費用不等。總要花點時間和錢不是？

2. 如果收款人急等著錢給工人發工資，你能把承兌匯票給工人嗎？不存在的；這種情況下就只有找銀行貼現，銀行要收取貼現息，貼息一般隨市場利率波動，也就是說你收的錢會打折，5%貼息的話，你每收到100元承兌，實際只能得到95元現金。

3. 紙質承兌匯票一手一手的往下傳遞，是透過每個持有的企業背書籤章進行的。企業簽章有時候經辦人不太用心，蓋章模糊不清，這叫瑕疵票；到了你的手上的時候，你需要貼現或者到期收現金，銀行會要求你找前面蓋章不清的那一戶出具情況說明，這中間票已經過手了十幾甚至幾十戶了，你怎麼找？！！！真的是要費盡周折啊，對於急等錢的人來說真的是要把人耗死、急死！

4. 如果你不想承擔貼息和這些麻煩，你也可以把票往下家轉；這時候就有意思了，因為下家有的時候你並不熟悉，對方派來個人拿了公司介紹信把票取走了，你認為已經把錢給對方了是吧？不一定！也許來的這個人也是個山寨貨！自己刻了個蘿蔔章來取錢，你又無法鑑別介紹信真假把票給了對方，結果真正該收錢的人沒收到，你們明白過來時趕緊去銀行掛失，結果發現人家已經貼現了並且把錢都提走了，你跟真正的下家可有官司打了！

5. 還有一種情況，老客戶派來取款的一直是一個固定的人，你很熟悉所以從來不要求介紹信；但是某一天這個人惹了他的老闆被開除了，但他使壞還來找你取款，你不知情的情況下把票給了他，你跟老客戶可就又傷感情又敗財咯！

6. 還有奇葩的，你規規矩矩做生意收到了票；結果前面某兩手的企業打官司，一家起訴另一家惡意欺詐並要求掛失匯票，這事兒跟你明明沒有關係，可是這張票也不能再使用！你是不是要給氣死了？

7.外地設有銷售分公司的，收取的承兌匯票需要定期（甚至每天）交回總部；金額動輒幾百萬幾千萬上億，為省事兒郵寄當然可以，可是丟了怎麼辦？為了穩妥最好是專人帶回，但仍然有丟失的風險，而且總是這樣專門帶飛機票火車票的成本經年累月下來也不低了。

以上所說的，都是承兌匯票管理過程中的麻煩。不過請注意，國家已經注意到承兌匯票的風險，特此下發了通知如下：

央行近日下發的《關於規範和促進電子商業匯票業務發展的通知》提出，自2016年9月1日起，除銀行業金融機構和財務公司以外的、作為銀行間債券市場交易主體的其他金融機構可以透過銀行業金融機構代理加入電票系統，開展電票轉貼現（含買斷式和回購式）、提示付款等規定業務。《通知》還規定，自2017年1月1日起，單張出票金額在300萬元以上的商業匯票應全部透過電票辦理；自2018年1月1日起，原則上單張出票金額在100萬元以上的商業匯票應全部透過電票辦理。

應該說，電子承兌匯票確實是企業的福音，承兌匯票流通全部在央行大額交換系統內進行，基本上可以杜絕假票、瑕疵票、轉讓錯人、欺詐等等弊端了。大多數問題已經得以解決。

目前市場上的承兌匯票主要有兩種形式：紙質承兌和電子承兌。先說電子承兌吧，它是近幾年國家主推的，開具、背書、簽收以及到期承兌全部在網銀上操作，易於管理。但還是不能當現金使用，有下家接受背書轉讓的基本對財務沒什麼影響。再來說說紙質的，它的缺點很多，比如前手背書時字跡不清、章蓋的模糊不清等。但這些問題一般到票據到期提交給銀行兌現被銀行拒收的時候才知道，如果背書轉讓了太多手，最後被背書的企業得從上一個背書人開始一家一家的去溝通、解決。往往好不容易資料準備齊全交給銀行的時候票據已經過期了，企業有得另寫情況說明跑去跟銀行解釋。紙質承兌還有另一大缺點就是容易丟失，不便於管理。前段時間我們有一張紙質承兌快到期了，我們把承兌需要的資料整理好送交了我們的開戶銀行，由我們的銀行再寄給開票行要求支付，不幸的不幸是快遞公司把紙質資料弄丟了。然後我們派會計跑去開票行所在地辦理掛失、法院登報等，前前後後折騰了兩個多月才最終收到現金。所以萬不得已接受銀行承兌付款的，優先考慮電子承兌。

現在流行承兌匯票結算方式，而且銀行也鼓勵（我覺得是蠱惑）商家使用承兌匯票結算，並列舉多項好處，什麼融資呀、信譽呀、利息呀等等。我想，我們的私企老闆大都不明白承兌匯票是怎麼回事吧，下面我先說一說它的作用。專業說明繁瑣生硬，貌似古文，不易理解。其實承兌的意思即承諾兌現；匯票是票據的一種，也就是紙；承兌匯票是買賣雙方達成交易，建立合同之後由買方給賣方打的欠條，只不過此欠條到期之時可直接到銀行取款，而不用再與買方交涉。承兌匯票相當於由銀行支付的欠條，它的融資、信譽什麼的好處體現在什麼地方呢？簡單來說，買方的最大好處就是延期付款，但申請銀行承兌必須交一定數額的保證金，據銀行說這保證金是有利息的。賣方的好處就是，雖然匯票金額小於買賣合同，但匯票到期時銀行必須無條件支付，所謂“賒三不如現二”。銀行的好處就是，除收取承兌手續費外還可以利用買方保證金放貸。其實宇宙間萬事萬物，有利就有弊，沒有完全的好處。至於承兌匯票的最大受害者，我覺得就是生產者。

承兌匯票的優點

1、對於賣方來說，對現有或新的客戶提供遠期付款方式，可以增加銷售額，提高市場競爭力。

2、對於買方來說，利用遠期付款，以有限的資本購進更多貨物，最大限度地減少對營運資金的佔用與需求，有利於擴大生產規模。

3、相對於貸款融資可以明顯降低財務費用。

承兌匯票的侷限性

1、從銀行承兌匯票的出票人具備的條件看，能全部滿足其條件的企業不是很多，特別是中小企業更難做得到。

3、出票單位委託銀行開具銀行承兌匯票，實際上是一種短期融資的行為，會增加出票單位的負債，出票偏多，不僅加大了財務工作量，而且也會提高企業的資產負債率。如果是上市公司，勢必影響企業的綜合競爭力。

為什麼許多企業對於承兌匯票如此頭疼？因為變現難、煩、週期長。

許多企業收承兌匯票往往是不得已而為之。以前在銀行工作的時候，就經常會遇到此類事情。經常遇到企業客戶來銀行承兌銀行匯票時怨聲載道，為什麼還收呢？因為部分對手企業只開銀行承兌匯票，你收不收？不收就沒錢給你。而許多小企業業務小，也沒話語權，只能被動接受，相信許多小企業主都有共鳴。承兌匯票通常分為兩類，商承和銀承。一般來說，銀承接受的比較多，為啥，信譽好唄。如果是商承的話，除非一些大企業還不要緊，小企業明天倒了怎麼辦？找誰要錢去？不過就算是銀承在承兌的過程中也不是那麼一帆風順，曾經在櫃面工作時就遇見一個對公客戶，為了一個圖章不夠清晰被對方銀行退了三四次，每次都要寫情況說明，再找上家敲章，手續費收了一次又一次不說，人也要跑死，遇到單位找不到的只能乾瞪眼。如果你手續不全，對方銀行要承擔風險，金額大的還會影響他銀行的存款指標，所以銀行是一定會看仔細的。更不要說，銀行承兌匯票貼現還要收取手續費，資金回籠慢的特點了。一般對企業來說，能不收承兌匯票就儘量不收的。

是虛擬資本惹的禍！造成大部分企業虧損！辦銀行承兌匯票和貼票的機構賺錢！最終有一部分不能到期結匯，銀行墊款，銀行大量不良貸款發生！惡性迴圈，後果不堪設想！

承兌匯票分兩種，一種是商業承兌匯票，一種是銀行承兌匯票，都是現代企業結算常用的兩種票據。兩者的區別就是銀行承兌匯票是由銀行負責承兌的，信用度高，而商業承兌匯票完全是由企業的信譽擔保的。

1、為什麼企業結算喜歡開承兌匯票

很多企業結算賬款時，喜歡開商業承兌匯票，因為商業承兌匯票不用立即把錢打給對方，而是在開票6個月後（也有12個月的），持票方到到銀行委託銀行憑藉承兌匯票收款。

這樣做的好處就是可以讓資金繼續在自己的賬戶上留存一定的時間。一些現金流比較緊張的公司，例如房地產企業，是最喜歡開承兌的。

2、為什麼企業不願意收商業承兌匯票

收到一張承兌匯票，看似是把錢拿回來了，實際上拿到的是一張欠條。對於收款企業來說，收承兌匯票有下面幾項損失：

（1）流通性差。有錢想買什麼買什麼，但是買東西給人一張其他公司的承兌，人家怎麼可能賣給你，收到錢之前等於拿到的是紙。

（2）利息損失。收到現金可以儲蓄可以理財可以投入再生產，可如果收到的是承兌，就只能等到期或者兌給中介，等到期損失了中間這段時間的利息，而兌給中介則需要貼息，都不如收到現金好。

（3）承擔信用風險。開票的企業倒閉怎麼辦，或者企業現金不足無法支付，那麼即使到期還是收不到錢的，收不到錢，生意還怎麼做？

所以呀，很多企業不喜歡收承兌匯票。但是做生意時，弱勢的一方哪有那麼多選擇權利，能收到承兌比對方賴賬不給要好多了。

一般來說，銀票和商票展現的信用不同，一個代表銀行、一個代表企業，所以，在中國，銀行的信用肯定是相對較高的，要是在兩種承兌匯票中選擇一種的話，絕大多數會選擇銀行承兌匯票。

收到企業開具承兌匯票的好處：應收賬款轉化為可預期的到期資金。主要是承兌匯票的法律效益。不然應收賬款是無期限的話，就會企業財務危機。相對穩定了企業週轉。

對收票企業而言，可以用承兌匯票背書支付下一手企業，達到融資支付的目的。

收到企業開具承兌匯票的壞處：貼現困難，支付資金成本。比如，原本20萬的承兌匯票，到期之前貼現的話，必然要支付一定的費用，這樣就造成了損失。另外，承兌匯票的週期在半年到一年，這無形中對企業資金週轉造成了極大影響，貼現需要費用，到期託收降低資金週轉。中小企業騎虎難下。