投標保證金銀行保函又稱銀行保證書，也屬銀行信用，是指銀行應申請人或委託人的要求向受益方開出的，擔保申請人一定履行某種義務，並在申請人未能按規定履行其責任和義務時，由擔保行代其支付一定金額、或作出一定經濟賠償的書面檔案。

貫徹《最佳化營商環境條例》的“推廣以金融機構保函替代現金繳納涉企保證金”決策，落實國務院《關於進一步最佳化營商環境更好服務市場主體的實施意見》的“推行以保險、保函等替代現金繳納涉企保證金”部署，銀保監會在《通知》中向銀行保險機構提出工作要求：在工程建設、政府採購等領域，推行以保險、保函等替代現金繳納涉企保證金，減輕企業現金流壓力。

在工程建設、政府採購等領域，企業依法需在投標、建設、交付等環節繳納保證金。而一直以來，這些涉企保證金多以現金形式繳納，滯留的資金構成了企業的負擔，複雜的手續也成為改善營商環境的掣肘。

從行政法規到中央檔案再到部門規章，以保險、保函等替代現金繳納涉企保證金漸成燎原之勢。其作為為企業減負擔、添便利的創新良器，將成為深化銀行業保險業“放管服”改革的重要抓手。

1、減輕企業現金流壓力

以保險、保函等替代現金繳納涉企保證金，首先能夠為企業減輕負擔。以浙江省為例，在2019年至2020年4月間，全省（不含寧波）運用保險機制累計釋放工程建設領域保證金250億元，減負金額達6億元。

不同於以現金全額繳納保證金，企業僅需繳納保費即可實現投保，省去了現金被長期無息佔壓造成的經營成本。在工程建設領域，保險、保函的費率一般在千分位與百分位間（如浙江省溫州市平陽縣的投標保函系統費率為工程保證金的0.5%），能夠大大減輕企業現金流壓力；投保保險保函、擔保保函還能夠釋放銀行授信，間接降低企業融資成本。

《通知》還要求金融機構嚴格執行國家價格主管部門和銀保監會關於規範商業銀行服務價格管理、減免部分基礎金融服務收費、規範信貸融資收費的有關規定，減輕市場主體負擔。銀行保險機構亦可在此前提下對不同信用等級的企業實行差異化費率，一方面能夠節約守信企業的經營成本，另一方面將提高企業失信成本、維護良好市場秩序並營造更好營商環境。

2、推進企業經營便利化

以保險、保函等替代現金繳納涉企保證金，其次能夠為企業提供便利。尤其在工程建設領域，以工程保證保險、銀行保函和工程擔保公司保函代替現金繳納工程保證金，已被證明是便利建築企業經營的有效措施。

不同於繳納現金，企業可自行選擇保函形式、金融機構進行認繳，如在銀行授信額度不足或暫未獲批銀行授信的情況下選擇保險保單，參與競爭的積極性和主動性將得到釋放；亦可實時查詢保函的辦理進度和有效狀態，企業的跑辦成本實現了最小化。與此同時，行政主管部門在收繳投標保證金、農民工工資保證金等時，只需稽核保單、保函即可完成保證事項，縮減了現金保證金的收繳、儲存、返還等環節，也提升了企業的交易效率。

銀行保險機構還可在此基礎上提升金融服務質效：透過推出電子保函系統，方便企業7*24小時投保、線上或離線驗證保函真偽；加快電子營業執照、電子印章應用，實現全流程電子化出函，加速自“最多跑一次”至“一次都不跑”的轉變。

3、推動“放管服”改革深入

以保險、保函等替代現金繳納涉企保證金，還能夠創新監管方式、最佳化監管資源配置，利於政府簡政放權、改善營商環境，深化“簡政放權、放管結合、最佳化服務”（簡稱“放管服”）改革。

保證金作為保證企業履行義務的制度，歷來是行政主管部門的監管抓手。而以保險、保函等代替現金繳納保證金，不僅引入金融機構參與違約風險防控，提升事中事後監管效能，還能夠轉變政府職能，重塑政府與市場關係，讓政府這個“有形之手”和市場這個“無形之手”在相互補充的過程中形成合力，推動監管資源配置實現效益最大化和效率最最佳化。

如以保險、保函替代農民工工資保證金後，金融機構會在保險期間加強對風險的跟蹤預警。而一旦發生欠薪索賠，依據勞動保障行政部門開具的《資金劃撥通知書》，金融機構需在規定時間（如24小時）內無條件地將農民工工資劃撥至專用賬戶。這實際上變政府清零、兜底為金融機構履約、支付，一方面提高了政府部門工作效率，另一方面發揮了銀行保險機構支援實體經濟的作用。

概而言之，以保險、保函等替代現金繳納涉企保證金，能夠解決保證金長時間凍結及難返還問題，杜絕保證金被佔用、挪用等違規違法現象，打通保證手續繁、交易成本高的堵點，從而提高資源配置效率和公平性，激發各類市場主體的活力，為企業經營發展營造更好的環境。

隨著《通知》的下發，結合實際、細化安排的地方檔案也將指日可待。期待配套措施、扶持政策的接續出臺，能夠大力提高保險、保函替代率，加速助力企業降本、提速、增效，持續最佳化營商環境。良好的營商環境也將降低經營成本和交易費用，激發市場主體活力和發展動力，從而提高市場效率，最終實現經濟高質量發展。