1. 辦理現金收付，嚴格按規定收付款項。

2. 辦理銀行結算，規範使用支票，嚴格控制簽發空白支票。

3. 登記日記賬，保證日清月結。根據已經辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現金日記賬和銀行存款日記賬，並結出餘額。

4. 保管庫存現金，保管有價證券。對於現金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。

5. 保管有關印章，登記登出支票。

6. 複核收入憑證，辦理銷售結算。

7. 辦理往來結算，建立清算制度。

8. 核算其他往來款項，防止壞賬損失。

9. 執行工資計劃，監督工資使用。

10. 稽核工資單據，發放工資獎金11. 負責工資核算，提供工資資料。按照工資總額的組成和工資的領取物件，進行明 細核算。根據管理部門的要求，編制有關工資總額報表。簡介：出納是按照有關規定和制度，辦理本單位的現金收付、銀行結算及有關賬務，保管庫存現金、有價證券、財務印章及有關票據等工作的總稱。在中國古代出納也指家庭等方面的收支管理情況，例如清田蘭芳《明河南參政袁公（袁可立子袁樞）墓誌銘》：“十七來歸，即傳家政。按親族，御臧獲，美餚酒，綜出納，無事不井井。”從廣義上講，只要是票據、貨幣資金和有價證券的收付、保管、核算，就都屬於出納。拓展資料：出納工作擔負著一個單位貨幣資金的收付、存取任務，而這些任務的完成是置身於整個社會經濟活動的大環境之中的，是和整個社會的經濟運轉相聯絡的。只要這個單位發生經濟活動，就必然要求出納員與之發生經濟關係。例如出納人員要了解國家有關財會政策法規並參加這方面的學習和培訓，出納人員要經常跑銀行等。因此，出納工作具有廣泛的社會性。