費用支出報銷制度及流程： 1．為加強企業財務管理、規範費用開支、報銷行為，有效控制和節約公司的費用支出，制定本制度。

2．本制度中所稱的費用指：公司在經營活動中所產生的開發費、推廣費、裝置採購費、差旅費、行政辦公費、應酬費、市內交通費等。3．控制原則 3.1計劃管理、分級負責、層層把關。3.2由各部門經理負責本部門人員費用報銷的真實性、合理性的一級審查，由財務經理對報銷票據的合法性的二級審查。3.3費用報銷一律經總經理稽核簽字後，方可報銷入賬。4．費用申請程式 4.1費用的控制實行計劃管理，由需要支付的個人先行填寫借款單，列明：費用的性質、用途、預支金額、款項預支的時間等要素，先報部門經理審批同意後，報總經理稽核籤批。4.2借款不能及時收回的，由部門經理承擔。5．費用過程管理 5.1費用發生過程中，當事人應當充分取得費用的相關單據，如：合約或協議、合法的票據等，如未能取得合法（被稅務機關認可）的票據而被財務經理剔除的部分支出，公司原則上不予以承擔。5.2差旅費報銷執行公司規定的《差旅費報銷標準》。5.3裝置的維修服務費用報銷要附《維修服務反饋單》，以此確認承擔部門或單位。6．費用單據整理 6.1費用發生完畢後，當事人應當及時將收集到的費用單據進行整理歸類，採用公司統一印製的“費用報銷單”規範貼上，貼上過程中區分費用的性質（如：交通費、住宿費、招待費、維修服務反饋單等）分類貼上，便於歸類計算和整理。6.2當事人在填寫“費用報銷單”時，應遵守“實事求是、準確無誤”的原則，將費用的發生原因、發生金額、發生時間等要素填寫齊全、並簽署自己的名字，交共同參與的人員複核，並簽署其姓名，“費用報銷單”的填寫一律不允許塗改，尤其是費用的金額，並要保證費用金額的大、小寫必需一致，否則無效。7.費用報銷流程 7.1當事人應填寫完整、附件齊全的“費用報銷單”送交本部門經理進行稽核。部門經理就重點對費用發生的真實性、費用金額合理性進行稽核，部門經理稽核無異議後，應在“費用報銷單”部門經理一欄簽署稽核意見並簽署部門經理的名字。7.2當事人將取得經過本部門經理稽核簽署後的“費用報銷單”送交財務部門進行稽核。財務經理應重點對“費用報銷單”後附的原始發票和單據進行合法性審查，對費用金額的計算進行復核稽查。財務經理審查無異後，應在“費用報銷單”財務部門一欄簽署稽核意見並簽署財務經理的名字。7.3財務部將取得由部門經理、財務部門經理審批簽署後的“費用報銷單”，報送到公司總經理，由總經理進行最後的審查和稽核。總經理一般僅從“費用報銷單”的形式要素上進行審查，看報銷審批程式和相關人員的簽字是否齊全、字跡是否真實，總經理審查無異議後，在“費用報銷單”簽署稽核意見並簽名。7.4總經理籤批後“費用報銷單”，交財務部門的出納員，通知費用報銷當事人領取資金、抽借條、還賬處理。出納員應對“費用報銷單”進行稽核，重點看報銷是否有塗改、費用的計算是否正確，後附的發票單據是否齊全、審批手續是否齊備，出納員在稽核無誤後方可付款。發票整理： 自己的把已開的和未開的分開，收回來的把認證的和未認證的分開，月底的話自己開的做帳，收回來的一張做賬，一張認證，認證的要裝訂