一、合理配置資產，加強流動負債用於長期資產的管理
營運資金的週轉時間與收益成反比。一般來說，短期借款的利率低於長期借款，將短期借款用於流動資產，長期借款用於長期資產是最理想的狀態。將短期借款用於長期負債不僅會增加企業的成本，而且減少了企業週轉中的營運資金，直接導致企業經濟效益的下降。在企業實際生產經營中，流動資產應儘量減少佔壓在長期資產上，暫時閒置的資金可以採取購買有價證券的方法存放。有價證券具有以下兩大基本功能：一是投資功能，購買有價證券可以獲取一定的利息；二是調節資金餘缺的功能，有價證券變現能力強，可以隨時根據生產經營的需要買入或賣出。在購買有價證券時，應選擇那些收益具有一定保障的有價證券，不能片面追求收益率的高低。
二、確定最佳的現金持有量
正常情況下，流動性強的資產，其獲利能力較差；流動性弱的資產，其獲利能力強，但佔用金額大，風險也較大。如何在保證企業日常生產經營的基礎上，使現金持有量保持在較低的水平，是每個企業現金管理的核心問題，也是提高企業經營效益的有效手段之一。企業財務管理部門通常都應該根據自身經營管理的特點確定一個合理的現金餘額目標。確定現金持有量的分析方法常用的有成本分析法、存貨分析法和現金週轉分析法。資金的管理就是在確定現金持有量的基礎上，加快資金的週轉速度。
三、加快現金的週轉速度
營運資金在迴圈過程中，在不同階段以不同的形式分別佔壓在原材料、應收賬款、產成品等上面。資金週轉速度快，會相對節約流動資產，等於相應地擴大了資產的投入，用相同的資金完成更大規模的生產，取得更好的經濟效益。
1．加強對存貨的管理
其次，應加強對存貨質量的控制管理。對各類存貨按其不同特性進行不同的分類。透過對存貨質量狀況的分析，可以摸清存貨情況，對不同種類存貨採取相應的措施加以控制。特別是對不合格品、滯銷存貨應儘快處理，最大限度地降低損失。
2．加強應收賬款的管理
企業應組織專門人員加強對應收賬款的回收管理。透過編制賬齡分析表隨時掌握應收賬款拖欠時間，按照客戶設立應收賬款臺賬，詳細反映各個客戶應收賬款的發生、增減變動、餘額及每筆賬齡等財務資訊。由專人隨時跟蹤往來單位的信用情況，一旦發現例外情況，應及時採取措施，儘可能降低損失。對超過規定期限的應收賬款，應加大催收力度，採取不同的措施強行收回。企業還可以採取讓利、出售等不同方式將應收賬款變現，以減少壞賬損失和加快流動資金的週轉。同時，應按相關準則要求按比例計提壞賬準備，減輕因不能收回應收賬款給企業財務管理帶來的風險。對確實無法收回的應收賬款，在報經上級批准進行賬務處理後，仍應做到賬銷案存，不能停止催收，收到款項後應及時入賬。
取得收款憑據後，應儘量減少資金的在途時間。
3．建立流動資金管理崗位責任制
建立流動資金崗位責任制，有利於分清責任，調動企業各部門管好用好資金的積極性。在確定各部門責任的同時，也應賦予各部門相應的權利，達到責、權、利的統一。此外，將管理責任和物質利益掛鉤，是調動廣大職工積極性的有效手段之一。企業應設定相應的崗位，由各部門對佔壓在不同環節的流動資金進行相應的管理。如在採購環節，採購部門應在保證企業正常生產經營的同時，積極採購，處理好呆滯積壓物資，並儘量減少材料在運輸和保管過程中的損耗；生產部門應組織均衡生產，壓縮生產週期，提高原材料利用率、降低廢品率等；銷售部門應積極尋找客戶，落實銷售，以使銷售收入儘快收回。
一、合理配置資產，加強流動負債用於長期資產的管理
營運資金的週轉時間與收益成反比。一般來說，短期借款的利率低於長期借款，將短期借款用於流動資產，長期借款用於長期資產是最理想的狀態。將短期借款用於長期負債不僅會增加企業的成本，而且減少了企業週轉中的營運資金，直接導致企業經濟效益的下降。在企業實際生產經營中，流動資產應儘量減少佔壓在長期資產上，暫時閒置的資金可以採取購買有價證券的方法存放。有價證券具有以下兩大基本功能：一是投資功能，購買有價證券可以獲取一定的利息；二是調節資金餘缺的功能，有價證券變現能力強，可以隨時根據生產經營的需要買入或賣出。在購買有價證券時，應選擇那些收益具有一定保障的有價證券，不能片面追求收益率的高低。
二、確定最佳的現金持有量
正常情況下，流動性強的資產，其獲利能力較差；流動性弱的資產，其獲利能力強，但佔用金額大，風險也較大。如何在保證企業日常生產經營的基礎上，使現金持有量保持在較低的水平，是每個企業現金管理的核心問題，也是提高企業經營效益的有效手段之一。企業財務管理部門通常都應該根據自身經營管理的特點確定一個合理的現金餘額目標。確定現金持有量的分析方法常用的有成本分析法、存貨分析法和現金週轉分析法。資金的管理就是在確定現金持有量的基礎上，加快資金的週轉速度。
三、加快現金的週轉速度
營運資金在迴圈過程中，在不同階段以不同的形式分別佔壓在原材料、應收賬款、產成品等上面。資金週轉速度快，會相對節約流動資產，等於相應地擴大了資產的投入，用相同的資金完成更大規模的生產，取得更好的經濟效益。
1．加強對存貨的管理
其次，應加強對存貨質量的控制管理。對各類存貨按其不同特性進行不同的分類。透過對存貨質量狀況的分析，可以摸清存貨情況，對不同種類存貨採取相應的措施加以控制。特別是對不合格品、滯銷存貨應儘快處理，最大限度地降低損失。
2．加強應收賬款的管理
企業應組織專門人員加強對應收賬款的回收管理。透過編制賬齡分析表隨時掌握應收賬款拖欠時間，按照客戶設立應收賬款臺賬，詳細反映各個客戶應收賬款的發生、增減變動、餘額及每筆賬齡等財務資訊。由專人隨時跟蹤往來單位的信用情況，一旦發現例外情況，應及時採取措施，儘可能降低損失。對超過規定期限的應收賬款，應加大催收力度，採取不同的措施強行收回。企業還可以採取讓利、出售等不同方式將應收賬款變現，以減少壞賬損失和加快流動資金的週轉。同時，應按相關準則要求按比例計提壞賬準備，減輕因不能收回應收賬款給企業財務管理帶來的風險。對確實無法收回的應收賬款，在報經上級批准進行賬務處理後，仍應做到賬銷案存，不能停止催收，收到款項後應及時入賬。
取得收款憑據後，應儘量減少資金的在途時間。
3．建立流動資金管理崗位責任制
建立流動資金崗位責任制，有利於分清責任，調動企業各部門管好用好資金的積極性。在確定各部門責任的同時，也應賦予各部門相應的權利，達到責、權、利的統一。此外，將管理責任和物質利益掛鉤，是調動廣大職工積極性的有效手段之一。企業應設定相應的崗位，由各部門對佔壓在不同環節的流動資金進行相應的管理。如在採購環節，採購部門應在保證企業正常生產經營的同時，積極採購，處理好呆滯積壓物資，並儘量減少材料在運輸和保管過程中的損耗；生產部門應組織均衡生產，壓縮生產週期，提高原材料利用率、降低廢品率等；銷售部門應積極尋找客戶，落實銷售，以使銷售收入儘快收回。