普通發票紅字發票不需要轉交客戶，但是，普通發票開具紅字發票時必須先把該普通發票發票聯從客戶處要回。這種情況類似於增值稅專用發票，發票聯和記賬聯未交給客戶或從客戶要回後自行紅衝作廢的情形。

是否需要將紅字發票轉給客戶要視具體情形而定。

第一：不需要轉給客戶

財務人員發現發票重複開具而只給了客戶一張發票而重複開具的一張沒有給客戶，無須將紅字發票交給客戶。

第二：需要轉給客戶

這種情形主要是業務人員將重複開具的發票交給了客戶，而客戶也已經正常入賬且對方不願將重複開具的發票退回。業務人員應將開具的紅字發票蓋過發票專用章後轉交給客戶以達到賬賬相符、賬實相符的目的。

無論是以上哪種情形，建議公司將重複開具的紅字發票正常入賬。特別是在每一季度的最後一個月重複開具，如不正常入賬就會造成增值稅申報系統的資料（開票系統中的資料）與企業賬上的不一致。申報資料與稅務系統中的不一致很容易形成校對不透過的情形，也不允許納稅申報。如果本季度累計應稅收入超過30萬，將會存在多繳納增值稅、城建稅、教育費附加等也會存在多繳納企業所得稅的情形。為了避免不必要的麻煩，建議在開票時檢視下對應的合同以及開票記錄，杜絕重複開票的現象。