Excel電子表格軟體可以較方便地找出銀行存款日記賬與銀行對賬單中的記賬錯誤和未達賬項，提高審計效率。
二、具體步驟：1、建立工作簿及工作表。在Excel中新建一個工作簿，假定取名為“DZ.xls”。雙擊工作表標籤中的Sheet1，將其重新命名為“YH”，儲存單位銀行存款日記賬資料；將Sheet2工作表重新命名為“DW”，儲存銀行對賬單資料。
2、輸入單位銀行存款日記賬資料。進入YH工作表，分別在A1到H1單元格中輸入“核對單據號”、“憑證日期”、“憑證編號”、“摘要”、“借方發生額”、“貸方發生額”“、”餘額“、”核對符號“8個欄位。將單位銀行存款日記賬的內容輸入到工作表YH中。表1中假定上期無未達賬項，如有可將上期的未達賬項視為本期發生，一併輸入到當期的發生額中，以把雙方的期初餘額調整一致；在其他單元格中輸入當期的相應內容。
3、計算日記賬餘額。在G3單元中，輸入公式“＝G2＋E3－F3”，回車後，在G3單元格中計算出發生的第一筆業務後的餘額，然後用填充柄向下拖動進行填充，可計算出每筆業務發生後的餘額及期末餘額。
4、輸入銀行對賬單資料。進入DW工作表，輸入期初餘額，餘額在貸方，銀行記賬與單位記賬方向相反，其他單元格填上本期銀行對賬單資料；在F3單元格中輸入公式“＝F2－D3＋E3”，並用填充柄拖動填充計算出其他業務發生後的餘額。
5、定義資料清單。進入YH工作表，選定工作表當期發生額的行，選擇選單“插入”→“名稱”中的“定義”命令，將工作表選定的單元格定義為“YHSJ”。同樣，將DW工作表中的當期發生額資料定義為“DWSJ”。
6、單位銀行日記賬自動與銀行對賬單核對。
Excel電子表格軟體可以較方便地找出銀行存款日記賬與銀行對賬單中的記賬錯誤和未達賬項，提高審計效率。
二、具體步驟：1、建立工作簿及工作表。在Excel中新建一個工作簿，假定取名為“DZ.xls”。雙擊工作表標籤中的Sheet1，將其重新命名為“YH”，儲存單位銀行存款日記賬資料；將Sheet2工作表重新命名為“DW”，儲存銀行對賬單資料。
2、輸入單位銀行存款日記賬資料。進入YH工作表，分別在A1到H1單元格中輸入“核對單據號”、“憑證日期”、“憑證編號”、“摘要”、“借方發生額”、“貸方發生額”“、”餘額“、”核對符號“8個欄位。將單位銀行存款日記賬的內容輸入到工作表YH中。表1中假定上期無未達賬項，如有可將上期的未達賬項視為本期發生，一併輸入到當期的發生額中，以把雙方的期初餘額調整一致；在其他單元格中輸入當期的相應內容。
3、計算日記賬餘額。在G3單元中，輸入公式“＝G2＋E3－F3”，回車後，在G3單元格中計算出發生的第一筆業務後的餘額，然後用填充柄向下拖動進行填充，可計算出每筆業務發生後的餘額及期末餘額。
4、輸入銀行對賬單資料。進入DW工作表，輸入期初餘額，餘額在貸方，銀行記賬與單位記賬方向相反，其他單元格填上本期銀行對賬單資料；在F3單元格中輸入公式“＝F2－D3＋E3”，並用填充柄拖動填充計算出其他業務發生後的餘額。
5、定義資料清單。進入YH工作表，選定工作表當期發生額的行，選擇選單“插入”→“名稱”中的“定義”命令，將工作表選定的單元格定義為“YHSJ”。同樣，將DW工作表中的當期發生額資料定義為“DWSJ”。
6、單位銀行日記賬自動與銀行對賬單核對。