下面是一份專案可行性報告模板。
一 專案總論
總論是可行性研究報告的首章,主要綜合敘述研究報告中各章節的主要問題和研究結論,對專案的可行性提出最終建議,為可行性研究的審批提供索引。一般有下列內容:
1.1 專案背景
1.1.1 專案名稱
企業或工程的全稱,應和專案建議書所列的名稱一致。
1.1.2 專案承辦單位
承辦單位係指負責專案籌建工作的單位(或稱建設單位),應註明單位的全稱和總負責人。
1.1.3 專案主管部門
註明專案所屬的主管部門。或所屬集團、公司的名稱。中外合資專案應註明投資各方所屬部門。集團或公司的名稱、地址及法人代表的姓名、國籍。
1.1.4 專案擬建地區、地點
1.1.5 承擔可行性研究工作的單位和法人代表
如由若干單位協作承擔專案可行性研究工作,應註明各單位的名稱及其負責的工程名稱、總負責單位和負責人。如與國外諮詢機構合作進行可行性研究的專案,則應將承擔研究工作的中外各方的單位名稱、法人代表以及所承擔的工程、分工和協作關係等,分別說明。
1.1.6 研究工作依據
(1)專案主管部門對專案的建設要求所下達的指令性檔案;對專案承辦單位或可行性研究單位的請示報告的批覆檔案。
(2)可行性研究開始前已經形成的工作成果及檔案。
(3)國家和擬建地區的工業建設政策、法令和法規。
(4)根據專案需要進行調查和收集的設計基礎資料。
1.1.7研究工作概況
(1)專案建設的必要性。簡要說明專案在行業中的地位,該專案是否符合國家的產業政策、技術政策、生產力佈局要求;專案擬建的理由與重要性。
(2)專案發展及可行性研究工作概念。敘述專案的提出及可行性研究工作的進展概況,其中包括技術方案的優選原則、廠址選擇原則及成果、環境影響報告的撰寫情況、涉外工作的準備及進展情況等等,要求逐一簡要說明。
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1.2 可行性研究結論
在可行性研究中,對專案的產品銷售、原料供應、生產規模、廠址技術方案、資金總額及籌措、專案的財務效益與國民經濟、社會效益等重大問題,都應得出明確的結論,本節需將對有關章節的研究結論作簡要敘述,並提出最終結論。
1.2.1 市場預測和專案規模
(1)市場需求量簡要分析。
(2)計劃銷售量、銷售方向。
(3)產品定價及銷售收入預測。
(4)專案擬建規模(包括分期建設規模)。
(5)主要產品及副產品品種和產量。
1.2.2 原材料、燃料和動力供應
1.2.3 廠址
地理位置、佔地面積及必要性
水源及取水條件。
廢水、廢渣排放堆置條件。
1.2.4 專案工程技術方案
(1)專案範圍,即主要的生產設施、輔助設施、公用工程、生活設施內容。
(2)採用的生產方法、工藝技術。
1.2.5 環境保護
排放汙染物的種類、數量,是否達到國家規定的排放標準。
主要治理設施及投資。
1.2.6 工廠組織及勞動定員
工廠組織形式和勞動制度。
全廠總定員及各類人員需要量。
1.2.7 專案建設進度
1.2.8 投資估算和資金籌措
(1)專案所需總投資額。分別說明專案所需固定資產投資總額(包括投資方向調節稅、建設期利息)、流動資金總額,並按人民幣、外幣分別列出。
(1)專案總成本、單位成本。
(2)專案總收入,包括銷售收入和其它收入。
(3)財務內部收益率、財務淨現值、投資回收期、貸款償還期、盈虧平衡點等指標計算結果。
(4)經濟內部收益率,經濟淨現值、經濟換匯(節匯)成本等指標計算結果。
1.2.10專案綜合評價結論
1.3 主要技術經濟指標表
在總論章中,可將研究報告各章節中的主要技術經濟指標彙總,列出主要技術經濟指標表,使審批和決策者對專案全貌有一個綜合瞭解。
主要技術指標表根據專案有所不同,一般包括:生產規模、全年生產數、全廠總定員,主要原材料、燃料、動力年用量及消耗定額、全廠綜合能耗及單位產品綜合能耗,全廠佔地面積、全員勞動生產率,年總成本、單位產品成本、年總產值、年利稅總額、財務內部收益率,借款償還期,經濟內部收益率,投資回收期等。
1.4 存在問題及建議
對可行性研究中提出的專案的主要問題進行說明並提出解決的建議。
二、專案背景和發展概況
這一部分主要應說明專案的發起過程、提出的理由、前期工作的發展過程、投資者的意向、投資的必要性等可行性研究的工作基礎。為此,需將專案的提出背景與發展概況作系統地敘述。說明專案提出的背景、投資理由、在可行性研究前已經進行的工作情況及其成果、重要問題的決策和決策過程等情況。在敘述專案發展概況的同時,應能清楚地提示出本專案可行性研究的重點和問題。
2.1 專案提出的背景
2.1.1 國家或行業發展規劃
說明國家有關的產業政策、技術政策、分析專案是否符合這些宏觀經濟要求。
2.1.2 專案發起人和發起緣由
(1)寫明專案發起單位或發起人的全稱。如為中外合資專案,則要分別列出各方法人代表、註冊國家、地址等詳細情況。
(2)提出專案的理由及投資意向,如資源豐富、產品市場前景好、出口換匯、該類產品可取得的優惠政策、利用現有的基礎設施等。
2.2 專案發展概況
專案發展開礦指專案在可行性研究前所進行的工作情況。如:調查研究、試製試驗、專案建議書(初步可行性研究)的撰寫與審批過程、廠址初選工作以及籌辦工作中的其他重要事項。
2.2.1 已進行的調查研究專案及其成果
1、資源調查,包括原料、水資源、能源和二次能源的調查。
2、市場調查,包括全國性和地區性市場情況調查;出口產品國際市場供需趨勢調查。
3、社會公用設施調查,包括運輸條件、公用動力供應、生活福利設施等的調查。
4、擬建地區環境現狀資料的調查,包括擬建地區各種主要汙染源以及其排放狀況,大氣、水體、土壤等目前環境質量狀況等。說明環境現狀資料的取得途徑、提供單位、以及當地環保管理部門的意見和要求,取得的環境現狀資料及檔名稱。
2.2.2 試驗試製工作(專案)情況
已完成及正在進行的試驗試製工作(專案)的名稱、內容及試驗結果。這些實驗包括建築材料的試驗、擬採用的新工藝技術的試驗。對採用的新工藝技術必須有國家有關部門的認可證明。
2.2.3 廠址初勘和初步測量工作情況
(1)各個可供選擇的建設地區及廠址位置的初勘、測量、比選等工作情況。
(2)初步選擇意見和資料。
(3)遺留問題。
2.2.4 專案建議書(初步可行性研究報告)的撰寫、提出及審批過程
(1)專案建議書(初步可行性研究報告)的撰寫、提出及審批過程。
(2)專案建議書所附資料名稱。
(3)審批檔案文號及其要點。
2.3 投資的必要性
一般從企業本身所獲得的經濟效益及專案對宏觀經濟、對社會發展所產生的影響兩方面來說明投資的必要性。包括下面這些內容。
(1)企業獲得的利潤情況。
(2)企業可以提高產品質量,加強市場競爭力。
(3)擴大生產能力,改變產品結構。
(4)採用新工藝,節約能源,減少環境汙染,提高勞動生產率。
(5)產品進入國際市場的優越條件和競爭力。
(6)對當地經濟、社會發展的積極影響。包括增加稅收、提高就業率、提高科技水平等。
三、 市場分析與建設規模
市場分析在可行性研究中的重要地位在於,任何一個專案,其生產規模的確定、技術的選擇、投資估算甚至廠址的選擇,都必須在市場需求情況有了充分了解之後才能解決,而且市場分析的結果,還可以決定產品的價格、銷售收入,最終影響的專案的盈利性和可行性。在可行性研究報告中,要詳細闡述市場需求預測、價格分析,並確定建設規模。
3.1 市場調查
3.1.1 擬建專案產出物用途調查
本產品的主要用途,可否有替代其他產品的用途,如果產品是工業基本原料,應分別說明本專案產品在主要使用行業的用途及單位消耗量。
產品經濟壽命期論述。調查本產品目前處於經濟壽命週期的哪一個階段,更新換代的可能時間。
3.1.2 產品現有生產能力調查
(1)本專案產品國內現有生產能力總量,現有生產能力開工率;主要生產廠家生產能力利用率。
(2)國內現有生活能力總量在本地區的分佈數量與比例。
(3)本產品目前在建專案的生產能力及其在地區間的分佈、數量與比例。
(4)已批擬開工建設專案的生產能力,預計投產年月。
在建設專案和已批待開工建設專案,目前雖然沒有形成綜合生產能力,但卻是生產能力的組成部分。
3.1.3 產品產量及銷售量調查
(1)全國或地區目前的產量總數。
(2)本產品一段時期以來的產量變化情況。
(3)本產品國內保有量與國外有關國家保有量的分析比較,以瞭解國內保有量是多還是少,說明本產品市場需求滿足程度。
(5)本產品一段時期以來的出口量及出口去向,佔國內生產量的比例;主要向哪些國家或地區出口,出口產品的價格。
3.1.4 替代產品調查
(1)可替代本產品的產品效能、質量與本產品相比的優缺點。
(2)可替代產品的國內生產能力、產量;可作替代用途的比例;價格分析。
(3)可替代產品進口可能性及價格。
3.1.5 產品價格調查
(1)產品的定價管理辦法,是由國家控制價格,還是由市場定價。
(2)產品銷售價格,價格變動趨勢,最高價格和最低價格出現的時間、原因。
§3.1.6 國外市場調查
(1)產品國外的主要生產國家和地區。
(2)國外主要生產廠的生產技術、生產能力、銷售量。
(3)產品國際市場銷售價格及其變動趨勢
(4)中國進口該種產品的主要進口國的生產能力及變化趨勢。
3.2 市場預測
市場預測是市場調查在時間和空間商的延續,是利用市場調查所得到的資訊資料,根據市場資訊資料分析報告的結論,對本專案產品未來市場需求量及相關因素所進行的定量與定性的判斷與分析。在可行性研究工作中,市場預測的結論是制訂產品方案、確定專案建設規模所必須的依據。
3.2.1 國內市場需求預測
可行性研究工作中,應對下述各項與市場預測有關的因素加以說明:
(1)本產品的消耗物件。
(2)本產品的消費條件。消費條件因產品特點效能而異,如汽車的消費需要具備相應的道路交通條件;電視機、電冰箱的消費需要有電等等。預測某一種產品的市場需求量時,應將哪些不具備消費條件的消費領域從消費物件總量中剔除掉。
(3)本產品更新週期的特點,說明本產品有效經濟壽命的長短。
(4)可能出現的替代產品,即代用品。
(5)本產品使用中可能產生的新用途。產品所用途的出現,意味著擴大了本產品的消費領域,擴大了市場需求容量。
根據以上分析,提出預測的本產品國內需求量及與現有生產能力的差距。
3.2.2 產品出口或進口替代分析
(1)替代進口分析。將本產品與目前進口產品從效能、重量、價格、配件、維修等方面進行比較,說明本產品的優勢和有利條件。
(2)出口可行性分析。如果擬建專案的產品在質量和技術等方面,具備在國際市場上進行競爭的能力,則應考慮國外市場對本產品的需求。
分析國家對該種產品的出口有何限制條件或鼓勵措施,該產品進口國的貿易政策,該產品出口流向,出口價格是否有利。
透過以上分析,預測本專案產品可能的替代進口量或出口量。
3.2.3 價格預測
結語:對專案的可行性做總結性的結論。
下面是一份專案可行性報告模板。
一 專案總論
總論是可行性研究報告的首章,主要綜合敘述研究報告中各章節的主要問題和研究結論,對專案的可行性提出最終建議,為可行性研究的審批提供索引。一般有下列內容:
1.1 專案背景
1.1.1 專案名稱
企業或工程的全稱,應和專案建議書所列的名稱一致。
1.1.2 專案承辦單位
承辦單位係指負責專案籌建工作的單位(或稱建設單位),應註明單位的全稱和總負責人。
1.1.3 專案主管部門
註明專案所屬的主管部門。或所屬集團、公司的名稱。中外合資專案應註明投資各方所屬部門。集團或公司的名稱、地址及法人代表的姓名、國籍。
1.1.4 專案擬建地區、地點
1.1.5 承擔可行性研究工作的單位和法人代表
如由若干單位協作承擔專案可行性研究工作,應註明各單位的名稱及其負責的工程名稱、總負責單位和負責人。如與國外諮詢機構合作進行可行性研究的專案,則應將承擔研究工作的中外各方的單位名稱、法人代表以及所承擔的工程、分工和協作關係等,分別說明。
1.1.6 研究工作依據
(1)專案主管部門對專案的建設要求所下達的指令性檔案;對專案承辦單位或可行性研究單位的請示報告的批覆檔案。
(2)可行性研究開始前已經形成的工作成果及檔案。
(3)國家和擬建地區的工業建設政策、法令和法規。
(4)根據專案需要進行調查和收集的設計基礎資料。
1.1.7研究工作概況
(1)專案建設的必要性。簡要說明專案在行業中的地位,該專案是否符合國家的產業政策、技術政策、生產力佈局要求;專案擬建的理由與重要性。
(2)專案發展及可行性研究工作概念。敘述專案的提出及可行性研究工作的進展概況,其中包括技術方案的優選原則、廠址選擇原則及成果、環境影響報告的撰寫情況、涉外工作的準備及進展情況等等,要求逐一簡要說明。
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1.2 可行性研究結論
在可行性研究中,對專案的產品銷售、原料供應、生產規模、廠址技術方案、資金總額及籌措、專案的財務效益與國民經濟、社會效益等重大問題,都應得出明確的結論,本節需將對有關章節的研究結論作簡要敘述,並提出最終結論。
1.2.1 市場預測和專案規模
(1)市場需求量簡要分析。
(2)計劃銷售量、銷售方向。
(3)產品定價及銷售收入預測。
(4)專案擬建規模(包括分期建設規模)。
(5)主要產品及副產品品種和產量。
1.2.2 原材料、燃料和動力供應
1.2.3 廠址
地理位置、佔地面積及必要性
水源及取水條件。
廢水、廢渣排放堆置條件。
1.2.4 專案工程技術方案
(1)專案範圍,即主要的生產設施、輔助設施、公用工程、生活設施內容。
(2)採用的生產方法、工藝技術。
1.2.5 環境保護
排放汙染物的種類、數量,是否達到國家規定的排放標準。
主要治理設施及投資。
1.2.6 工廠組織及勞動定員
工廠組織形式和勞動制度。
全廠總定員及各類人員需要量。
1.2.7 專案建設進度
1.2.8 投資估算和資金籌措
(1)專案所需總投資額。分別說明專案所需固定資產投資總額(包括投資方向調節稅、建設期利息)、流動資金總額,並按人民幣、外幣分別列出。
(1)專案總成本、單位成本。
(2)專案總收入,包括銷售收入和其它收入。
(3)財務內部收益率、財務淨現值、投資回收期、貸款償還期、盈虧平衡點等指標計算結果。
(4)經濟內部收益率,經濟淨現值、經濟換匯(節匯)成本等指標計算結果。
1.2.10專案綜合評價結論
1.3 主要技術經濟指標表
在總論章中,可將研究報告各章節中的主要技術經濟指標彙總,列出主要技術經濟指標表,使審批和決策者對專案全貌有一個綜合瞭解。
主要技術指標表根據專案有所不同,一般包括:生產規模、全年生產數、全廠總定員,主要原材料、燃料、動力年用量及消耗定額、全廠綜合能耗及單位產品綜合能耗,全廠佔地面積、全員勞動生產率,年總成本、單位產品成本、年總產值、年利稅總額、財務內部收益率,借款償還期,經濟內部收益率,投資回收期等。
1.4 存在問題及建議
對可行性研究中提出的專案的主要問題進行說明並提出解決的建議。
二、專案背景和發展概況
這一部分主要應說明專案的發起過程、提出的理由、前期工作的發展過程、投資者的意向、投資的必要性等可行性研究的工作基礎。為此,需將專案的提出背景與發展概況作系統地敘述。說明專案提出的背景、投資理由、在可行性研究前已經進行的工作情況及其成果、重要問題的決策和決策過程等情況。在敘述專案發展概況的同時,應能清楚地提示出本專案可行性研究的重點和問題。
2.1 專案提出的背景
2.1.1 國家或行業發展規劃
說明國家有關的產業政策、技術政策、分析專案是否符合這些宏觀經濟要求。
2.1.2 專案發起人和發起緣由
(1)寫明專案發起單位或發起人的全稱。如為中外合資專案,則要分別列出各方法人代表、註冊國家、地址等詳細情況。
(2)提出專案的理由及投資意向,如資源豐富、產品市場前景好、出口換匯、該類產品可取得的優惠政策、利用現有的基礎設施等。
2.2 專案發展概況
專案發展開礦指專案在可行性研究前所進行的工作情況。如:調查研究、試製試驗、專案建議書(初步可行性研究)的撰寫與審批過程、廠址初選工作以及籌辦工作中的其他重要事項。
2.2.1 已進行的調查研究專案及其成果
1、資源調查,包括原料、水資源、能源和二次能源的調查。
2、市場調查,包括全國性和地區性市場情況調查;出口產品國際市場供需趨勢調查。
3、社會公用設施調查,包括運輸條件、公用動力供應、生活福利設施等的調查。
4、擬建地區環境現狀資料的調查,包括擬建地區各種主要汙染源以及其排放狀況,大氣、水體、土壤等目前環境質量狀況等。說明環境現狀資料的取得途徑、提供單位、以及當地環保管理部門的意見和要求,取得的環境現狀資料及檔名稱。
2.2.2 試驗試製工作(專案)情況
已完成及正在進行的試驗試製工作(專案)的名稱、內容及試驗結果。這些實驗包括建築材料的試驗、擬採用的新工藝技術的試驗。對採用的新工藝技術必須有國家有關部門的認可證明。
2.2.3 廠址初勘和初步測量工作情況
(1)各個可供選擇的建設地區及廠址位置的初勘、測量、比選等工作情況。
(2)初步選擇意見和資料。
(3)遺留問題。
2.2.4 專案建議書(初步可行性研究報告)的撰寫、提出及審批過程
(1)專案建議書(初步可行性研究報告)的撰寫、提出及審批過程。
(2)專案建議書所附資料名稱。
(3)審批檔案文號及其要點。
2.3 投資的必要性
一般從企業本身所獲得的經濟效益及專案對宏觀經濟、對社會發展所產生的影響兩方面來說明投資的必要性。包括下面這些內容。
(1)企業獲得的利潤情況。
(2)企業可以提高產品質量,加強市場競爭力。
(3)擴大生產能力,改變產品結構。
(4)採用新工藝,節約能源,減少環境汙染,提高勞動生產率。
(5)產品進入國際市場的優越條件和競爭力。
(6)對當地經濟、社會發展的積極影響。包括增加稅收、提高就業率、提高科技水平等。
三、 市場分析與建設規模
市場分析在可行性研究中的重要地位在於,任何一個專案,其生產規模的確定、技術的選擇、投資估算甚至廠址的選擇,都必須在市場需求情況有了充分了解之後才能解決,而且市場分析的結果,還可以決定產品的價格、銷售收入,最終影響的專案的盈利性和可行性。在可行性研究報告中,要詳細闡述市場需求預測、價格分析,並確定建設規模。
3.1 市場調查
3.1.1 擬建專案產出物用途調查
本產品的主要用途,可否有替代其他產品的用途,如果產品是工業基本原料,應分別說明本專案產品在主要使用行業的用途及單位消耗量。
產品經濟壽命期論述。調查本產品目前處於經濟壽命週期的哪一個階段,更新換代的可能時間。
3.1.2 產品現有生產能力調查
(1)本專案產品國內現有生產能力總量,現有生產能力開工率;主要生產廠家生產能力利用率。
(2)國內現有生活能力總量在本地區的分佈數量與比例。
(3)本產品目前在建專案的生產能力及其在地區間的分佈、數量與比例。
(4)已批擬開工建設專案的生產能力,預計投產年月。
在建設專案和已批待開工建設專案,目前雖然沒有形成綜合生產能力,但卻是生產能力的組成部分。
3.1.3 產品產量及銷售量調查
(1)全國或地區目前的產量總數。
(2)本產品一段時期以來的產量變化情況。
(3)本產品國內保有量與國外有關國家保有量的分析比較,以瞭解國內保有量是多還是少,說明本產品市場需求滿足程度。
(5)本產品一段時期以來的出口量及出口去向,佔國內生產量的比例;主要向哪些國家或地區出口,出口產品的價格。
3.1.4 替代產品調查
(1)可替代本產品的產品效能、質量與本產品相比的優缺點。
(2)可替代產品的國內生產能力、產量;可作替代用途的比例;價格分析。
(3)可替代產品進口可能性及價格。
3.1.5 產品價格調查
(1)產品的定價管理辦法,是由國家控制價格,還是由市場定價。
(2)產品銷售價格,價格變動趨勢,最高價格和最低價格出現的時間、原因。
§3.1.6 國外市場調查
(1)產品國外的主要生產國家和地區。
(2)國外主要生產廠的生產技術、生產能力、銷售量。
(3)產品國際市場銷售價格及其變動趨勢
(4)中國進口該種產品的主要進口國的生產能力及變化趨勢。
3.2 市場預測
市場預測是市場調查在時間和空間商的延續,是利用市場調查所得到的資訊資料,根據市場資訊資料分析報告的結論,對本專案產品未來市場需求量及相關因素所進行的定量與定性的判斷與分析。在可行性研究工作中,市場預測的結論是制訂產品方案、確定專案建設規模所必須的依據。
3.2.1 國內市場需求預測
可行性研究工作中,應對下述各項與市場預測有關的因素加以說明:
(1)本產品的消耗物件。
(2)本產品的消費條件。消費條件因產品特點效能而異,如汽車的消費需要具備相應的道路交通條件;電視機、電冰箱的消費需要有電等等。預測某一種產品的市場需求量時,應將哪些不具備消費條件的消費領域從消費物件總量中剔除掉。
(3)本產品更新週期的特點,說明本產品有效經濟壽命的長短。
(4)可能出現的替代產品,即代用品。
(5)本產品使用中可能產生的新用途。產品所用途的出現,意味著擴大了本產品的消費領域,擴大了市場需求容量。
根據以上分析,提出預測的本產品國內需求量及與現有生產能力的差距。
3.2.2 產品出口或進口替代分析
(1)替代進口分析。將本產品與目前進口產品從效能、重量、價格、配件、維修等方面進行比較,說明本產品的優勢和有利條件。
(2)出口可行性分析。如果擬建專案的產品在質量和技術等方面,具備在國際市場上進行競爭的能力,則應考慮國外市場對本產品的需求。
分析國家對該種產品的出口有何限制條件或鼓勵措施,該產品進口國的貿易政策,該產品出口流向,出口價格是否有利。
透過以上分析,預測本專案產品可能的替代進口量或出口量。
3.2.3 價格預測
結語:對專案的可行性做總結性的結論。