1、財務管理：企業財務管理是企業管理的一個組成部分，它是根據財經法規制度，按照財務管理的原則，組織企業財務活動，處理財務關係的一項經濟管理工作。
2、現金流量：現金流量是某一段時期內企業現金流入和流出的數量，主要包括經營活動產生的現金流量和籌資活動產生的現金流量三類。
3、資金成本：是指企業為籌集和使用資金而付出的代價。資金成本包括資金籌集費用和資金佔用費用兩部分。資金籌集費用指資金籌集過程中支付的各種費用，如發行股票，發行債券支付的印刷費、律師費、公證費、擔保費及廣告宣傳費。需要注意的是，企業發行股票和債券時，支付給發行公司的手續費不作為企業籌集費用。因為此手續費並未透過企業會計帳務處理，企業是按發行價格和除發行手續費後的淨額入帳的。資金佔用費是指佔用他人資金應支付的費用，或者說是資金所有者憑藉其對資金所有權向資金使用者索取的報酬。如股東的股息、紅利、債券及銀行借款支付的利息。
4、單利法：單利法是換算資金時間價值的一種方法。使用這種方法，本金計算利息，利息不再滾利。是指在每一個計算利息的時間單位裡(如年、季、月、日等)，均以最初投入的本金，按規定的利率計息，而上一期所產生的利息並不加入下一期的本金之中的計算利息的方法。是計算利息的一種方法。
5、財務風險是指企業在各項財務活動中由於各種難以預料和無法控制的因素，使企業在一定時期、一定範圍內所獲取的最終財務成果與預期的經營目標發生偏差，從而形成的使企業蒙受經濟損失或更大收益的可能性。企業的財務活動貫穿於生產經營的整個過程中，籌措資金、長短期投資、分配利潤等都可能產生風險。
6、營運資金：也叫營運資本。廣義的營運資金又稱總營運資本，是指一個企業投放在流動資產上的資金，具體包括現金、有價證券、應收賬款、存貨等佔用的資金。 狹義的營運資金是指某時點內企業的流動資產與流動負債的差額。
1、財務管理：企業財務管理是企業管理的一個組成部分，它是根據財經法規制度，按照財務管理的原則，組織企業財務活動，處理財務關係的一項經濟管理工作。
2、現金流量：現金流量是某一段時期內企業現金流入和流出的數量，主要包括經營活動產生的現金流量和籌資活動產生的現金流量三類。
3、資金成本：是指企業為籌集和使用資金而付出的代價。資金成本包括資金籌集費用和資金佔用費用兩部分。資金籌集費用指資金籌集過程中支付的各種費用，如發行股票，發行債券支付的印刷費、律師費、公證費、擔保費及廣告宣傳費。需要注意的是，企業發行股票和債券時，支付給發行公司的手續費不作為企業籌集費用。因為此手續費並未透過企業會計帳務處理，企業是按發行價格和除發行手續費後的淨額入帳的。資金佔用費是指佔用他人資金應支付的費用，或者說是資金所有者憑藉其對資金所有權向資金使用者索取的報酬。如股東的股息、紅利、債券及銀行借款支付的利息。
4、單利法：單利法是換算資金時間價值的一種方法。使用這種方法，本金計算利息，利息不再滾利。是指在每一個計算利息的時間單位裡(如年、季、月、日等)，均以最初投入的本金，按規定的利率計息，而上一期所產生的利息並不加入下一期的本金之中的計算利息的方法。是計算利息的一種方法。
5、財務風險是指企業在各項財務活動中由於各種難以預料和無法控制的因素，使企業在一定時期、一定範圍內所獲取的最終財務成果與預期的經營目標發生偏差，從而形成的使企業蒙受經濟損失或更大收益的可能性。企業的財務活動貫穿於生產經營的整個過程中，籌措資金、長短期投資、分配利潤等都可能產生風險。
6、營運資金：也叫營運資本。廣義的營運資金又稱總營運資本，是指一個企業投放在流動資產上的資金，具體包括現金、有價證券、應收賬款、存貨等佔用的資金。 狹義的營運資金是指某時點內企業的流動資產與流動負債的差額。