一、審批許可權
分為以下二類：
1、稽核：指管理部門及主管領導對該項開支的合理性提出初步意見。
2、審批：指有關領導經參考“稽核”意見後進行批准，個別重大事項還需經過董事長審批。
3、具體財務審批許可權詳見附表《各類財務審批許可權一覽表》。
二、審批順序
先下級、後上級；先定性審批、後定量稽核（批）；先經業務線、行政線有關部門，後報財務線，直至總經理、董事長。若遇有關稽核、審批人員出差在外，可由其授權人代核、代批，但事後必須請有關人員追認。
其中列入計劃控制的支出專案，先由總經理根據本規定確定的控制要求向董事長報送支出計劃，實行定性審批。待董事長批准後，再由總經理具體組織實施。
三、計劃控制
1、對材料採購付款、大宗加工費付款、歸還借款、業務招待費、員工工資、員工手機費用、管理費用、會議費（包括交易會攤位費）、機器裝置購置、廠房（包括裝置）修理等支出專案，由總經理牽頭制定出年度支出計劃、月度控制計劃或單項支出計劃，以書面形式報請董事長審批，董事長的批覆檔案需送交會計主管備案。
2、支出計劃編制的要求：
（1）員工工資、員工手機費、各項管理費用、業務招待費須分別編制年度及月度計劃；
（2）材料採購付款、大宗加工費付款、歸還借款須編制月度計劃；
（3）會議費（包括交易會攤位費）、機器裝置購置、廠房（包括裝置）修理支出須編制單項支出計劃，計劃報批時隨附詳細的實施方案。
（4）若因生產經營需要調整月度或單項控制計劃的，亦由總經理詳細說明原因書面呈請董事長批准。
3、本條第1點未列明實行計劃控制專案的財務支出，根據附件《各類財務支出審批許可權一覽表》規定的許可權，分別由總經理或董事長行使最終審批權。
4、為便於總經理、董事長通盤安排本公司的財務收支，財務部門必須蒐集資料、準確預測，按月向總經理、董事長報送《財務收支預測計劃表》。
四、憑證要求
1、物資（包括材料、低值易耗品、辦公用品、加工費、機器裝置）採購付款憑證：必須由收款單位（人）出具本公司財務部門稽核認可的發票、收據，並隨附入庫單；屬於賒銷採購的物資、延期支付的加工費，還必須隨附本公司有關部門稽核開具的。
2、各項費用報銷付款憑證：必須取得稅務部門許可的正式發票，其中差旅費報銷所附憑證在報銷前必須貼上整齊。
3、支付員工工資、獎勵、員工出差借款、核銷產品降價損失、核銷物資盤點損失的憑證：由本公司財務部門按照規範設計，有關部門填寫使用。
4、採購物資定金付款憑證：必須取得由收款單位（人）出具稅務部門許可的正式收款收據。
5、開支付款憑證：必須隨附勞動部門的鑑定（或裁定證書）、定點醫療機構的發票。
6、稅金及各項行政規費報銷憑證：必須取得稅票及行政事業性正式收款收據。
7、歸還借款憑證：屬於向金融機構借款的，必須取得有關金融機構的；屬於向個人借款的，必須取得債權人親筆簽名的領據。
告訴我郵箱，我可以發一份財務授權許可權一覽表給你看看。
一、審批許可權
分為以下二類：
1、稽核：指管理部門及主管領導對該項開支的合理性提出初步意見。
2、審批：指有關領導經參考“稽核”意見後進行批准，個別重大事項還需經過董事長審批。
3、具體財務審批許可權詳見附表《各類財務審批許可權一覽表》。
二、審批順序
先下級、後上級；先定性審批、後定量稽核（批）；先經業務線、行政線有關部門，後報財務線，直至總經理、董事長。若遇有關稽核、審批人員出差在外，可由其授權人代核、代批，但事後必須請有關人員追認。
其中列入計劃控制的支出專案，先由總經理根據本規定確定的控制要求向董事長報送支出計劃，實行定性審批。待董事長批准後，再由總經理具體組織實施。
三、計劃控制
1、對材料採購付款、大宗加工費付款、歸還借款、業務招待費、員工工資、員工手機費用、管理費用、會議費（包括交易會攤位費）、機器裝置購置、廠房（包括裝置）修理等支出專案，由總經理牽頭制定出年度支出計劃、月度控制計劃或單項支出計劃，以書面形式報請董事長審批，董事長的批覆檔案需送交會計主管備案。
2、支出計劃編制的要求：
（1）員工工資、員工手機費、各項管理費用、業務招待費須分別編制年度及月度計劃；
（2）材料採購付款、大宗加工費付款、歸還借款須編制月度計劃；
（3）會議費（包括交易會攤位費）、機器裝置購置、廠房（包括裝置）修理支出須編制單項支出計劃，計劃報批時隨附詳細的實施方案。
（4）若因生產經營需要調整月度或單項控制計劃的，亦由總經理詳細說明原因書面呈請董事長批准。
3、本條第1點未列明實行計劃控制專案的財務支出，根據附件《各類財務支出審批許可權一覽表》規定的許可權，分別由總經理或董事長行使最終審批權。
4、為便於總經理、董事長通盤安排本公司的財務收支，財務部門必須蒐集資料、準確預測，按月向總經理、董事長報送《財務收支預測計劃表》。
四、憑證要求
1、物資（包括材料、低值易耗品、辦公用品、加工費、機器裝置）採購付款憑證：必須由收款單位（人）出具本公司財務部門稽核認可的發票、收據，並隨附入庫單；屬於賒銷採購的物資、延期支付的加工費，還必須隨附本公司有關部門稽核開具的。
2、各項費用報銷付款憑證：必須取得稅務部門許可的正式發票，其中差旅費報銷所附憑證在報銷前必須貼上整齊。
3、支付員工工資、獎勵、員工出差借款、核銷產品降價損失、核銷物資盤點損失的憑證：由本公司財務部門按照規範設計，有關部門填寫使用。
4、採購物資定金付款憑證：必須取得由收款單位（人）出具稅務部門許可的正式收款收據。
5、開支付款憑證：必須隨附勞動部門的鑑定（或裁定證書）、定點醫療機構的發票。
6、稅金及各項行政規費報銷憑證：必須取得稅票及行政事業性正式收款收據。
7、歸還借款憑證：屬於向金融機構借款的，必須取得有關金融機構的；屬於向個人借款的，必須取得債權人親筆簽名的領據。
告訴我郵箱，我可以發一份財務授權許可權一覽表給你看看。