基金累計淨值是指基金最新淨值與成立以來的分紅業績之和，體現了基金從成立以來所取得的累計收益(減去一元面值即是實際收益)，可以比較直觀和全面地反映基金在運作期間的歷史表現，結合基金的運作時間，則可以更準確地體現基金的真實業績水平。 基金份額累計淨值＝基金份額淨值＋基金成立後份額的累計分紅金額。 舉例，某基金曾經分紅過，分紅為每10份派2元。如果當天公佈的基金份額淨值為1.02元，那麼份額累計淨值就是1.02+(2/10)=1.22元 如果所買的基金淨值增長，並且扣除申購、贖回費用和認申購金額後大於0，就說明賬面盈利了。收益具體計算公示如下： 基金投資收益＝基金認申購份額×贖回日基金單位淨值×（1-贖回費率）－認申購金額＝[認申購金額/（1＋認申購費率）/認申購當日基金份額淨值]×贖回日基金單位淨值×（1-贖回費率）－認申購金額 舉例：8.1用1萬元錢購買基金，淨值為1.0533元，如果申購費率是1.5%，採用外扣法，基金申購份額＝10000/(1+1.5%)/1.0533＝9900.9901/1.00＝9353.67份，即可以購買的基金份額是9353.67份。 如果8.10基金淨值達到1.0882 元,贖回費率為0.5%，則基金實際收益＝9353.67*1.0882 *（1-0.5%）-10000=127.77元。