基金淨值一般指單位淨值，通俗的講單位淨值就是交易日每天收市以後，基金持有的股票，權證，債券，現金，票據等在當天的價值之和除以當天的基金總份額，就得出當天的單位淨值。比如某一天資產總值2億，當天的基金總份額一億，則單位淨值為2元。一般來說單位淨值是每天波動的，因為資產總值和總份額都是隨機波動的累計淨值是該基金自發行成立以來的淨值，包括了分紅，拆分份額等。如果一支基金自發行以來，沒有分過紅，拆分份額，單位淨值等於累計淨值。否則，一般累計淨值大於單位淨值比如單位淨值1.5元基金，決定每份分紅0.5元。則分紅除權後，基金單位淨值為1.0元，累計淨值則為1.5元（有0.5元每份轉成現金進入投資者賬戶）在就是單位淨值2元基金，決定按1:1比例拆分份額，在拆分後基金單位淨值為1.0元，累計淨值則為2.0元（投資者賬戶基金份額增加1倍，原持有1000分變成2000份，保持資產總額不變）一般來說單位淨值和累計淨值越高越好，在一定程度上反映了基金的盈利能力。但也不能一概而論，因為還要考慮基金成立時間長短和市場環境。比如剛成立不久的基金不少是虧損的，現在都只有0.8-0.9元了，而那些累計淨值好幾元的都成立好幾年了，經歷2006-2007大牛市。能比較嗎。在就是今年在2200點附近成立的基金都是正收益，而在07年-08年4,5千點成立的基金，累計淨值都只有5,6毛，這能比嗎