淨值又稱“帳面價值”。股票價值的一種。透過公司的財務報表計算而得，是股東權益的會計反映，或者說是股票所對應的公司當年自有資金價值。 開放式基金申購、贖回價格是以單位基金資產淨值（Net Asset Value，NAV）為基礎計算出來的。單位基金資產淨值，即每一基金單位代表的基金資產的淨值，其計算公式如下： 單位基金資產淨值= (總資產-總負債)/基金單位總數 認購舉例： 一位投資人有100萬元用來認購開放式基金，假定認購的費率為1%，基金份額面值為1元，那麼 認購費用 =100萬元x 1% = 1萬元 淨認購金額 =100萬元-1萬元 = 99萬元 認購份額 =99萬元÷1.00元 =99萬份 申購舉例： 一位投資人有100萬元用來申購開放式基金，假定申購的費率為2%，單位基金淨值為1.5元，那麼 淨申購金額 =100萬元÷（1+2%）=980392.15686元 申購份額 =淨申購金額980392.15686÷1.50元 = 653,594.77份 申購費用=100萬-淨申購金額980392.15686=19607.84314元 贖回舉例： 一位投資人要贖回100萬份基金單位，假定贖回的費率為1%，單位基金淨值為1.5元，那麼 贖回價格 =1.5元x (1-1%) = 1.485元 贖回金額 =100萬x 1.485=148.5萬元
淨值又稱“帳面價值”。股票價值的一種。透過公司的財務報表計算而得，是股東權益的會計反映，或者說是股票所對應的公司當年自有資金價值。 開放式基金申購、贖回價格是以單位基金資產淨值（Net Asset Value，NAV）為基礎計算出來的。單位基金資產淨值，即每一基金單位代表的基金資產的淨值，其計算公式如下： 單位基金資產淨值= (總資產-總負債)/基金單位總數 認購舉例： 一位投資人有100萬元用來認購開放式基金，假定認購的費率為1%，基金份額面值為1元，那麼 認購費用 =100萬元x 1% = 1萬元 淨認購金額 =100萬元-1萬元 = 99萬元 認購份額 =99萬元÷1.00元 =99萬份 申購舉例： 一位投資人有100萬元用來申購開放式基金，假定申購的費率為2%，單位基金淨值為1.5元，那麼 淨申購金額 =100萬元÷（1+2%）=980392.15686元 申購份額 =淨申購金額980392.15686÷1.50元 = 653,594.77份 申購費用=100萬-淨申購金額980392.15686=19607.84314元 贖回舉例： 一位投資人要贖回100萬份基金單位，假定贖回的費率為1%，單位基金淨值為1.5元，那麼 贖回價格 =1.5元x (1-1%) = 1.485元 贖回金額 =100萬x 1.485=148.5萬元