現金流入量主要包括：
1.收現銷售收入
2.固定資產殘值變現收入以及出售時的稅賦損益
3.墊支流動資金的收回
4.其他現金流量 營業收入： 1.主營業務收入：企業持續的主要的經營活動所取收入 2.其他業務收入：企業在主要經營活動以外其他業務活動而取得的收入 補貼收入：指企業按規定實際收到包括退還增值稅的補貼收入折現係數：又稱一次償付現值因素或複利現值係數，英文為discount factor，指根據折現率和年數計算出來的一個貨幣單位在不同時間的現值。在折現率不變的情況下，一個貨幣單位在n年的折現係數為： R=1/(1+i)n (注：此處n為(1+i)的上標) 式中： R——折現係數； i——折現率； n——年數。 現金流出量：現金流出量是指投資專案增加的現金支出額。 （1）固定資產投資支出，即廠房、建築物的造價、裝置的買價、運費、裝置基礎設施及安裝費等。 （2）墊支流動資金，是指專案投產前後分次或一次投放於流動資產上的資金增加額。 （3）付現成本費用，是指與投資專案有關的以現金支付的各種成本費用。 （4）各種稅金支出。 淨現金流量：淨現金流量是現金流量表中的一個指標，是指一定時期內，現金及現金等價物的流入（收入）減去流出（支出）的餘額（淨收入或淨支出），反映了企業本期內淨增加或淨減少的現金及現金等價物數額。 靜態投資回收期：靜態投資回收期（簡稱回收期），是指以投資專案經營淨現金流量抵償原始總投資所需要的全部時間。它有“包括建設期的投資回收期（PP ） ”和“不包括建設期的投資回收期（PP） ”兩種形式。其單位通常用“年”表示。投資回收期一般從建設開始年算起，也可以從投資年開始算起，計算時應具體註明。 FIRR——財務內部收益率: 財務內部收益率是反映專案實際收益率的一個動態指標，該指標越大越好。一般情況下，財務內部收益率大於等於基準收益率時，專案可行。財務內部收益率的計算過程是解一元n次方程的過程，只有常規現金流量才能保證方程式有唯一解. NPV：在專案計算期內，按行業基準折現率或其他設定的折現率計算的各年淨現金流量現值的代數和。 淨現值是指投資方案所產生的現金淨流量以資金成本為貼現率折現之後與原始投資額現值的差額。淨現值法就是按淨現值大小來評價方案優劣的一種方法。淨現值大於零則方案可行，且淨現值越大，方案越優，投資效益越好。 NPV=Σ（CI-CO）（1+i）^(-t) 式中：CI——現金流入，CO——現金流出，（CI-CO）——第t年淨現金流量，i——基準收益率
現金流入量主要包括：
1.收現銷售收入
2.固定資產殘值變現收入以及出售時的稅賦損益
3.墊支流動資金的收回
4.其他現金流量 營業收入： 1.主營業務收入：企業持續的主要的經營活動所取收入 2.其他業務收入：企業在主要經營活動以外其他業務活動而取得的收入 補貼收入：指企業按規定實際收到包括退還增值稅的補貼收入折現係數：又稱一次償付現值因素或複利現值係數，英文為discount factor，指根據折現率和年數計算出來的一個貨幣單位在不同時間的現值。在折現率不變的情況下，一個貨幣單位在n年的折現係數為： R=1/(1+i)n (注：此處n為(1+i)的上標) 式中： R——折現係數； i——折現率； n——年數。 現金流出量：現金流出量是指投資專案增加的現金支出額。 （1）固定資產投資支出，即廠房、建築物的造價、裝置的買價、運費、裝置基礎設施及安裝費等。 （2）墊支流動資金，是指專案投產前後分次或一次投放於流動資產上的資金增加額。 （3）付現成本費用，是指與投資專案有關的以現金支付的各種成本費用。 （4）各種稅金支出。 淨現金流量：淨現金流量是現金流量表中的一個指標，是指一定時期內，現金及現金等價物的流入（收入）減去流出（支出）的餘額（淨收入或淨支出），反映了企業本期內淨增加或淨減少的現金及現金等價物數額。 靜態投資回收期：靜態投資回收期（簡稱回收期），是指以投資專案經營淨現金流量抵償原始總投資所需要的全部時間。它有“包括建設期的投資回收期（PP ） ”和“不包括建設期的投資回收期（PP） ”兩種形式。其單位通常用“年”表示。投資回收期一般從建設開始年算起，也可以從投資年開始算起，計算時應具體註明。 FIRR——財務內部收益率: 財務內部收益率是反映專案實際收益率的一個動態指標，該指標越大越好。一般情況下，財務內部收益率大於等於基準收益率時，專案可行。財務內部收益率的計算過程是解一元n次方程的過程，只有常規現金流量才能保證方程式有唯一解. NPV：在專案計算期內，按行業基準折現率或其他設定的折現率計算的各年淨現金流量現值的代數和。 淨現值是指投資方案所產生的現金淨流量以資金成本為貼現率折現之後與原始投資額現值的差額。淨現值法就是按淨現值大小來評價方案優劣的一種方法。淨現值大於零則方案可行，且淨現值越大，方案越優，投資效益越好。 NPV=Σ（CI-CO）（1+i）^(-t) 式中：CI——現金流入，CO——現金流出，（CI-CO）——第t年淨現金流量，i——基準收益率