你將現金存入銀行，在櫃檯上填寫存款單，銀行收錢清點無誤後，會在存款單上加蓋業務章回執。企業會計憑銀行存款回執聯，做會計付款憑證。

借:銀行存款

貸:現金

現金送存銀行是各類企業出納人員的日常工作之一。庫存現金是指企業持有可隨時用於支付的現金額度，由出納人員經管，包括人民幣現金和外幣現金。現金是企業流動性最強的資產，對於維持企業正常生產經營具有重要意義。各單位應加強庫存現金管理，必須嚴格控制庫存現金保持在規定限額內，超出規定限額的現金必須及時送存銀行，如庫存現金不足可向銀行申領提取，但不得坐支現金。

現金送存銀行應該填制現金付款憑證。會計制度規定，應以減少現金的一方作為填制憑證的依據，即從銀行提取現金由銀行填制銀行付款憑證，把現金繳存銀行由企業填制現金付款憑證。然後由會計根據稽核無誤的現金付款憑證編制記賬憑證：借銀行存款，貸庫存現金。與此同時由出納在付款憑證上加蓋“付訖”戳記，表示業務已經完成。

這裡有兩個流程。

一是單位向銀行賬戶（包括本單位銀行賬戶或其他單位銀行賬戶）交存現金時，一般需填制銀行提供的現金繳款單，銀行受理完成後會有一聯加蓋銀行業務章後交給單位作為回單。單位財務人員再根據回單製作現金付出記賬憑證，銀行回單作為附件，裝訂入傳票。

二是單位財務人員應該處理的流程。包括上述取得銀行業務回單後的賬務處理，還有就是每天的現金日記賬以及金庫現金盤點。如果是交存其他單位銀行賬戶的，還需要事前相關事權審批手續的核對。

個人意見，供夥伴們參考。