明確募集資金的用途

新規明確規定，掛牌公司募資應當用於該公司主營業務及相關業務領域。除了金融類企業以外，以下情況不得違反：

（1）募資不得用於持有交易性金融資產和可供出售的金融資產或借予他人、委託理財等財務性投資；

（2）募資不得直接或者間接投資於以買賣有價證券為主營業務的公司；

（3）募資不得用於股票及其他衍生品種、可轉換公司債券等的交易；

（4）募資不得透過質押、委託貸款或其他方式變相改變募集資金用途；

（5）暫時閒置的募集資金可以進行現金管理，經履行法律法規、規章、規範性檔案以及公司章程規定的內部決策程式並披露後，可以投資於安全性高、流動性好的保本型投資產品。

另外，掛牌公司應當防止募集資金被控股股東、實際控制人或其關聯方佔用或挪用，並採取有效措施避免控股股東、實際控制人或其關聯方利用募集資金投資專案獲取不正當利益。

掛牌公司應當按照發行方案中披露的募集資金用途使用募集資金，改變募集資金用途的，應當在董事會審議後及時披露，並提交股東大會審議。

申請中小企業私募債辦理的企業要求：①應符合國家相關政策對中小企

級以上則為優先考慮物件。

募集資金用途：中小企業私募債沒有對募集資金進行明確約定，資金使

用的監管較松，發行人可根據自身業務需要設定合理的募集資金用途。允許 中小企業私募債的募集資金全額用於償還貸款、補充營運資金，若公司需要， 也可用於募投專案投資、股權收購等方面。