你說的是銀行最好怎麼處理還是債務人最好怎麼處理？如果是債務人最好處理方式就是還了。如果債務人子女還小的話最好是越快處理越好。拒不處理會影響後三代的發展，因為考事業單位，公務員，公檢法都要政審三代。

根據《貸款風險分類指導原則》(2001年版)第三條的規定：

銀行貸款分為正常、關注、次級、可疑和損失五類；後三類合稱為不良貸款。

次級：借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失。

可疑：借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失。

損失：在採取所有可能的措施或一切必要的法律程式之後，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。

同時對銀行貸款質量的評判指標還有雙90天的說法即逾期90天以上的貸款和欠息90天以上的貸款。如信用貸款連續逾期90天以上，抵押貸款連續逾期180天以上，就屬於次級貸款。就要計提撥備了。

其次，對已經形成的銀行不良貸款有不同的處置方式

一般而言，銀行對於已經形成的不良貸款，需要不同情況不同對待，可採取催收、司法訴訟、處置抵押物、重組債權、打包轉讓、呆賬核銷、資產證券化等處置措施

第一步當然是催收，銀行工作人員通過協商、各種催促手段進行清收，雖然不像高利貸那樣進行暴利催收，但是催收的方式也是多種多樣的。

第二步是司法訴訟，就是通過起訴的方式查封企業的財產並進行扣劃。銀行對不良貸款企業進行訴訟是最常見的手段和方式。

第三步處置抵押物，對抵押貸款或者訴訟查封的財產進行處置，包括拍賣、協議

第四步是重組債權，有的銀行通過企業之間債權轉讓的方式實現不良資產的有效處置，其中有的是正常的，有的就像浦發銀行成都分行一樣實際上是用新的貸款承接了不良貸款

第五步打包轉讓，通過對銀行不良資產打包的方式進行轉讓，但在轉讓過程中一般會有損失

第六步是核銷，對於到達一定程度的不良貸款進行核銷，由於貸款的核銷是用銀行的利潤核銷的，所以貸款核銷實際上是衝減了銀行的利潤，所以核銷能力有限。同時核銷並不代表著貸款人可以不用償還貸款，而是難過貸消案存的方式繼續進行催收。

還有一種方式就是對不良資產進行資產證券化，但是隻是從賬面上實現了不良資產的資金回收，不良貸款實際上還是存在的，只不過已經不在銀行的資產負債表上而已。

最後是債權轉股權，就是把銀行的不良貸款轉化為銀行對企業的投資股份，從而在企業方減少了資金成本，對銀行方則減少了不良資產。

所以說銀行的不良資產都有明文規定的處理辦法。

所謂銀行的呆賬壞賬，就是商業銀行貸款出去以後，借錢的人到了還款日期仍然沒有歸還的貸款。銀行經過長時間的追討（一般是90天以上）以後，借款方仍然沒有償付意願或者幾乎喪失了償付能力的情況。這種情況下，這筆貸款就會被銀行歸為呆賬。

壞賬就是銀行已經損失掉了的貸款，這筆貸款無論怎麼催收，追討，已經確認借款人完全喪失了還款能力，又或者銀行已經與借款人通過法律程式來進行回收，但是仍然無法討回的部分貸款。

一、現金清收（就是打電話讓對方來還現金，先還幾十塊或幾百塊都行）

從我的理解方式來看，對於長期追討仍然不還的貸款，一般來說，我們再通過現金清收的方式，它的處理結果恐怕也不會令人滿意。銀行將一筆貸款歸為呆賬，一般來說往往都是通過現金清收方式無果後，才將貸款歸為呆賬的。

二、賬面核銷（銀行使用自己資產，通過會計做賬對衝掉這筆貸款）

每一個商業銀行都會有自己的核銷政策，這些政策往往規定：一筆貸款如果已經歸為呆賬壞賬了，並且達到了多少天的範圍，滿足條件後就可以進行賬面核銷。核銷後的貸款就被衝抵了，但是銀行實際的資產就會相應減少。

三、轉化盤活（就是把這筆不良貸款以債權方式低價轉讓出去）

國家專門成立一些資本管理公司，專門對成為呆賬的不良貸款進行處理。這些資本管理的公司會從商業銀行以很低價的方式購買到這些貸款的債權，擁有債權以後，這些公司就會慢慢地追討這筆貸款。常見的方式就是債轉股，比如某企業的貸款還不上，成為了銀行的呆賬。這些資本管理公司購買了這筆貸款的債權後，成為了債權人，之後資本管理公司就會和這些企業談判，讓這些企業出讓部分股權來抵消這筆貸款。通過這種方式，這筆貸款就變成了資本管理公司對企業的入股資金，也就是成為了股東。

如果以後這個企業活了過來，資本管理公司還可以定期分紅，或者再高價出售股權。

四、司法強制清收，變賣抵押物

很多貸款都是由抵押物，對於實在無法收回的貸款，銀行就會通過法院的宣判，拿著法院的執行書去拍賣抵押品。出售抵押品而獲得的錢，就可以用來抵消這筆貸款的大部分了。不過，司法清收的缺點就是過程非常漫長，有的涉及股權糾紛的，往往要幾年才能辦理完結。對於小銀行來說，司法清收的時間成本和法律諮詢費用等成本都非常高。

意見建議：真愛信用記錄，享受美好生活。

作為個人，我們一定要注意自己的信用卡還款時間，因為信用卡逾期的部分也會被記入不良貸款。一旦產生不良記錄，我們將無法再次獲得銀行的貸款，也會給自己求職，出行等方面帶來非常不便的影響。