首先簡述流程：基金經理釋出招募說明書、投資者申購基金、基金經理前端或後端收取管理費等費用、基金託管人和基金經理相互監督。
用一個之前在同花順上看到的故事來詳細解釋：
基金管理人(基金公司)、或者叫基金經理，是個愛打遊戲學生，我們暫且叫他小A。
班上那些喜歡打遊戲的小混混看到後，心想：還有這等好事？這樣一來把錢給小A，既可以得裝備，又不必逃課去網咖，一舉兩得。於是他們紛紛開始籌錢，打算把錢給小A，這叫申購基金。
但錢也不能白給，小A必須要提取一些報酬，並要說明去哪個網咖，玩多久，花了多少錢，還剩多少錢等等。小A和小混混們(基金投資者)約法三章，把這些情況白紙黑字全都寫了下來，每個人確認後簽字，這就是基金合同。合同成立的過程也是交易確認的過程。
可是小混混們也不傻：合同是有了，可是萬一他把這些錢拿去泡妞買零食呢？或者直接就跑路了，這可咋整啊？！不行，得找個人監督他。
於是，小混混們找到了他們的老大，希望老大能監督小A。這個老大就叫他小B吧。
小B對小A說，你平時那麼騷氣十足，我手下的弟兄還是不怎麼放心把錢給你玩遊戲打裝備啊。要不這樣吧，你把錢放我這，上網的時候向我要，但必須說明去哪個網咖，玩多久等等。
小A當然不情願了，但人家是學校裡的老大，沒辦法，就同意了。同樣，小混混、小A和小B約法三章，這就是基金託管協議，小B就是基金託管人。
這下，小混混就放心地把錢交給了小B，同時小A和小B也會互相監督。
小A在玩遊戲時，為了能夠獲得更多裝備，偶爾也會作弊。為了防止小A開外掛作弊，於是遊戲公司定期會對小A的賬戶做一次核查，這就是報表審計監督，而這個遊戲公司就是會計師事務所或審計師事務所。
一個學期結束了，“分贓”的時候到了。於是小B對小A的遊戲賬戶做了一次彙總，得了多少裝備，換了多少錢，還剩多少錢等等，這叫登記結算業務。
結算完成後，小A在扣除自己報酬的基礎上，按照約定的比例把錢分給了他們，這叫現金分紅。
可是有的小混混說，看你打的不錯，這錢就留在你那唄，去買更好的裝備，就可以有更好的戰績呢！這叫紅利再投資。
至此，一隻基金大致的運作方式就是如此。當然，其中還會涉及到更多的費用，如申購費、贖回費、託管費等等，但原理都是一樣，只是把相關概念換成投資領域即可。
首先簡述流程：基金經理釋出招募說明書、投資者申購基金、基金經理前端或後端收取管理費等費用、基金託管人和基金經理相互監督。
用一個之前在同花順上看到的故事來詳細解釋：
基金管理人(基金公司)、或者叫基金經理，是個愛打遊戲學生，我們暫且叫他小A。
班上那些喜歡打遊戲的小混混看到後，心想：還有這等好事？這樣一來把錢給小A，既可以得裝備，又不必逃課去網咖，一舉兩得。於是他們紛紛開始籌錢，打算把錢給小A，這叫申購基金。
但錢也不能白給，小A必須要提取一些報酬，並要說明去哪個網咖，玩多久，花了多少錢，還剩多少錢等等。小A和小混混們(基金投資者)約法三章，把這些情況白紙黑字全都寫了下來，每個人確認後簽字，這就是基金合同。合同成立的過程也是交易確認的過程。
可是小混混們也不傻：合同是有了，可是萬一他把這些錢拿去泡妞買零食呢？或者直接就跑路了，這可咋整啊？！不行，得找個人監督他。
於是，小混混們找到了他們的老大，希望老大能監督小A。這個老大就叫他小B吧。
小B對小A說，你平時那麼騷氣十足，我手下的弟兄還是不怎麼放心把錢給你玩遊戲打裝備啊。要不這樣吧，你把錢放我這，上網的時候向我要，但必須說明去哪個網咖，玩多久等等。
小A當然不情願了，但人家是學校裡的老大，沒辦法，就同意了。同樣，小混混、小A和小B約法三章，這就是基金託管協議，小B就是基金託管人。
這下，小混混就放心地把錢交給了小B，同時小A和小B也會互相監督。
小A在玩遊戲時，為了能夠獲得更多裝備，偶爾也會作弊。為了防止小A開外掛作弊，於是遊戲公司定期會對小A的賬戶做一次核查，這就是報表審計監督，而這個遊戲公司就是會計師事務所或審計師事務所。
一個學期結束了，“分贓”的時候到了。於是小B對小A的遊戲賬戶做了一次彙總，得了多少裝備，換了多少錢，還剩多少錢等等，這叫登記結算業務。
結算完成後，小A在扣除自己報酬的基礎上，按照約定的比例把錢分給了他們，這叫現金分紅。
可是有的小混混說，看你打的不錯，這錢就留在你那唄，去買更好的裝備，就可以有更好的戰績呢！這叫紅利再投資。
至此，一隻基金大致的運作方式就是如此。當然，其中還會涉及到更多的費用，如申購費、贖回費、託管費等等，但原理都是一樣，只是把相關概念換成投資領域即可。