為了統治當地漢族，採取“因俗而治”的統治方式，實行分治漢人和契丹人、南北兩面官的兩院制。

大部分官名及職掌沿襲唐制，並參照五代和宋朝的官制。

遼國的宰相制度也可以叫北面宰相府制，是北宰相府和南宰相府的統稱。

宰相職權

(1)掌佐理軍國之大政

輔佐帝王、參與機務、掌管刑法、考核官員、接見使臣。

(2)統帥部族

兩宰相府的首要職能是管理所轄部族。

北府管轄:

五院部、六院部、品部、烏隗部、涅刺部、突呂不部、奚王府六部五帳、突呂不室韋部、涅刺拿古部、烏古涅剌部、圖魯部。

南府管轄:

乙室部、褚特部、突舉部、迭剌迭達部、乙室奧隗部、褚特奧隗部、品達魯虢部。

北，南相府主管部分部族軍政事務， 對部族的行政、經濟事務有直接管理權。

這十八部是契丹族的中堅力量，在兩府宰相治下守衛邊境、參與對外戰爭，發揮了巨大作用。

(3)統帥諸部、鎮守邊境

兩府宰相治下的部族軍主要駐紮在今吉林、遼寧、內蒙古、河北等省，遍佈遼朝四境，維護了邊境的穩定。

“有遼始大，設制尤密。居有宮衛，謂之斡魯朵；出有行營，謂之捺缽；分鎮邊圉，謂之部族……立國規模，莫重於此”

(4)管理府內事務

北、南府宰相作為府內的最高管理者，擁有決策大權，兩府向朝廷承擔相應數量的供賦。向百姓徵收軍馬。促進兩府經濟發展，輕徭薄賦。府內的百姓均要服兵役，組成了類似部族軍的“府兵”。

(5)主持禮儀

祭山儀、冊皇太后儀由北府宰相主持，宋使告哀儀、宋使見皇帝儀、柴冊儀、皇帝納後之儀由兩府宰相共同主持。

“授本府相禮，視嚴天杖，具體而微。是歲陽微之月，鳴鸞登壇，剡玉增號”

兩府宰相的職能的削弱是從遼世宗設立北、南樞密院後，北、南樞密使成為真正意義上的實權宰相。

宰相是中國古代最高行政長官的通稱。一人之下，萬人之上。

“宰”的意思是主宰，商朝時為管理家務和奴隸之官；周朝有執掌國政的太宰，也有掌貴族家務的家宰、掌管一邑的邑宰，實已為官的通稱。

相，本為相禮之人，字義有輔佐之意。宰相聯稱，始見於《韓非子·顯學》，但只有遼代以其為正式官名，其它各代所指官名與職權廣狹則不同，而且名目繁多。

但凡為相，就是出謀劃策，或者是代理工作。只不過有時權力大，管的範圍大，有時權力小，管的範圍小。總之是文職官員。