香港作為全球金融中心之一，吸引著眾多投資者註冊香港公司並進行香港銀行開戶。近幾年來，有越來越多的內地人前往香港去開設香港銀行賬戶。然而在CRS大環境的影響下，香港銀行開戶稽核原來越嚴格，開戶難度越來越大。近期，香港又開啟了新一輪的賬戶清理行動。持有香港銀行賬戶的企業該如何應對呢？

香港銀行賬戶清理

近期，就有大量持有香港銀行賬戶的企業就收到香港恆生銀行、星展銀行的調查信或關戶通知書，告知客戶銀行將於近期開始清理賬戶，銀行將關閉大量不動戶口或者異常戶口，並提醒未做審計報告的提前做好準備，並建議僅持有一個賬戶的客戶多開一個賬戶以備用。

香港各大銀行的賬戶清理是基於全球反避稅壓力及全球CRS資訊交換的執行要求，香港各大銀行實施了一系列的開戶收緊措施，一方面，提高了開戶門檻，開戶前對賬戶稽核十分嚴格；另一方面，銀行內部也慢慢開始清理一些離岸賬戶和“殭屍賬戶”。　

持有香港銀行賬戶企業如何應對

1. 及時回覆配合盡職調查

一般持有香港銀行開戶的企業都會收到銀行常規調查信，持有香港銀行賬戶的企業應及時配合銀行完成盡職調查，只需按照要求填寫，及時回覆銀行即可。一般銀行調查的內容包括：① 股東/董事國籍、賬戶資金往來地區涉及銀行判定的敏感地區；② 經營多種行業、涉及金融行業、貴金屬行業；③ 賬戶涉及代收代支；④ 賬戶會與匯款公司發生往來。

除了常規性的盡職調查外，在銀行發現賬戶存在不明交易時，會做針對性調查，銀行透過郵件列出數條交易明細：時間、公司名、金額，要求提供對應的業務檔案證明。如果在規定期限內銀行未收到客戶的回信，且其它聯絡方式也無效，銀行有權關停賬戶。

2. 及時處理稅務問題

如果企業因為稅務問題沒及時處理好，可能會被稅務局要求凍結銀行賬戶，企業會收到銀行的凍結通知信。此類情況，如銀行允許，可先將賬戶內資金取出，並配合調查或者及時處理稅務問題。因此，再次提醒持有香港銀行賬戶的企業，一定要合規做賬報稅，避免因稅務問題而造成賬戶關閉。    

在銀行政策收緊、銀行開戶稽核嚴格的情況下，如條件許可，建議企業開多一個備用賬戶，以免因銀行關閉賬戶，新賬戶不能及時到位，造成無法收款付款進而影響公司的業務。不過， 最重要的是防患於未然，一定要做好銀行賬戶的日常維護。

個人覺得有必要，以前開戶管理比較松，不是實名的賬戶應該有很多，這也為很多違法犯罪活動提供了便利。然後可以更好的打擊逃稅避稅的違法行為。