國務院及相關部門出臺並實施了一系列促進小微企業發展、解決小微企業融資難融資貴問題的政策措施，支援小微企業發展已提升到了國家戰略層面。商業銀行作為現階段小微企業外源性資金供給的重要渠道，如何採取有效措施，在降低小微企業融資成本的同時促進自身轉型發展，成為亟需研究和解決的問題。
一是資金成本，其主要受國家宏觀政策影響，但商業銀行應透過提前預判有效運用資金，以免被動應對。
二是信用風險成本，即信貸損失成本。與大中型企業相比，小微企業經營素質偏低、抵質押物缺失、風險抵禦能力差，在中國信用體系建設和違約處罰機制不健全的環境下，更容易出現違約、逃廢債等問題。長期以來，商業銀行已習慣於透過財務資料維度來分析處於成熟期的大中型客戶，分析頻度從按季到按月不等，而處於初創期、成長期的小微企業，自身財務報表不完整，經營波動大，完全按照大中型客戶財務資料的維度和會計分期的頻度進行分析，則收集到的經營指標往往不全面、不及時，導致資訊不對稱，易產生“道德風險”和“逆向選擇”，由此帶來高風險成本。
三是銀行運營成本，即人財物力的管理成本，其中，最突出的是人力成本。小微企業數量相對較多、單戶融資規模小，如全部按照大中型客戶的授信模式開發，則邊際成本高，如果圍繞具有共同屬性的客群實施叢集開發，透過金融創新實現流程再造，就能更好地實現業務發展過程中的規模效應，彌補商業銀行服務單一小微企業成本與效益不匹配的問題。
真正解決小微企業融資難、融資貴等問題，仍需要凝聚更多的力量，形成更為廣泛和更具有開放性的小微企業融資服務體系。
國務院及相關部門出臺並實施了一系列促進小微企業發展、解決小微企業融資難融資貴問題的政策措施，支援小微企業發展已提升到了國家戰略層面。商業銀行作為現階段小微企業外源性資金供給的重要渠道，如何採取有效措施，在降低小微企業融資成本的同時促進自身轉型發展，成為亟需研究和解決的問題。
一是資金成本，其主要受國家宏觀政策影響，但商業銀行應透過提前預判有效運用資金，以免被動應對。
二是信用風險成本，即信貸損失成本。與大中型企業相比，小微企業經營素質偏低、抵質押物缺失、風險抵禦能力差，在中國信用體系建設和違約處罰機制不健全的環境下，更容易出現違約、逃廢債等問題。長期以來，商業銀行已習慣於透過財務資料維度來分析處於成熟期的大中型客戶，分析頻度從按季到按月不等，而處於初創期、成長期的小微企業，自身財務報表不完整，經營波動大，完全按照大中型客戶財務資料的維度和會計分期的頻度進行分析，則收集到的經營指標往往不全面、不及時，導致資訊不對稱，易產生“道德風險”和“逆向選擇”，由此帶來高風險成本。
三是銀行運營成本，即人財物力的管理成本，其中，最突出的是人力成本。小微企業數量相對較多、單戶融資規模小，如全部按照大中型客戶的授信模式開發，則邊際成本高，如果圍繞具有共同屬性的客群實施叢集開發，透過金融創新實現流程再造，就能更好地實現業務發展過程中的規模效應，彌補商業銀行服務單一小微企業成本與效益不匹配的問題。
真正解決小微企業融資難、融資貴等問題，仍需要凝聚更多的力量，形成更為廣泛和更具有開放性的小微企業融資服務體系。