經營中開錯票是經常碰到的事，遇到這種事，先按以下介紹分析情況，再進行處理。

如果是在開票的當月月底前發現的，那麼處理就很簡單，將發票聯次收齊全，然後直接進行作廢就可以。

如果是在開票之後的次月或更長時間才發現的，那麼進行第2步的分析

小規模除了8個行業可以自行開具專用發票外，都只能開具普通發票。如果你開錯的發票是普通發票，那麼先將開票的發票聯次收齊全，然後在稅控系統裡對應開一張負數發票。

如果你開錯的是專用發票，那麼進行第3步的處理

專用發票的隔月處理方法要嚴格按以下步驟進行：

1、填開並上傳《開具紅字增值稅專用發票資訊表》。如果沒認證，可以由開票方填寫，如果認證了，就只能購買方填寫。簡單說填寫方的要求是發票聯和抵扣聯在哪方就由哪方申請。

2、接收校驗透過《資訊表》。資訊表上傳後，稅控系統會自動進行稽核，如果稽核透過，則開票方可以接收資訊表。

3、銷售方開具紅字發票。開票方根據資訊表的要求，找到開錯發票的資訊開具紅字發票。

4、開具正確的發票。這個就不說了吧。