資本充足率 Capital adequacy ratio，又叫資本風險（加權）資產率Capital to Risk (Weighted) Assets Ratio (CRAR)。資本充足率是一個銀行的資本總額對其風險加權資產的比率。國家調控者跟蹤一個銀行的CRAR來保證銀行可以化解吸收一定量的風險。資本充足率是保證銀行等金融機構正常運營和發展所必需的資本比率。各國金融管理當局一般都有對商業銀行資本充足率的管制，目的是監測銀行抵禦風險的能力。資本充足率有不同的口徑，主要比率有資本對存款的比率、資本對負債的比率、資本對總資產的比率、資本對風險資產的比率等。

巴塞爾協議

巴塞爾協議是由巴塞爾委員會制定的在全球範圍內主要的銀行資本和風險監管標準。巴塞爾協議的出臺源於前聯邦德國銀行和美國富蘭克林國民銀行的倒閉，由於這兩家銀行的倒閉，讓使監管機構開始全面審視擁有廣泛國際業務的銀行監管問題。

1975年9月，第一個巴塞爾協議出臺。主要針對國際性銀行監管主體缺位的現實，核心內容有兩點:①任何銀行的國外機構都不能逃避監管;②母國和東道國應共同承擔的職責。

1983年5月，修改後的《巴塞爾協議》推出。該協議主要是對第一個巴塞爾協議的具體化和明細化。

1988年7月透過的《巴塞爾報告》，體現了實質性進步。《巴塞爾報告》的核心內容是資本的分類，也正因為如此，許多人直接就將《巴塞爾報告》稱為規定資本充足率的報告。其主要內容有四點：①資本的分類;②風險權重的計算標準;③1992年資本與資產的標準比例和過渡期的實施安排;④各國監管當局自由決定的範圍。體現協議核心思想的是前兩項。

首先是資本的分類，也就是將銀行的資本劃分為核心資本和附屬資本兩類，對各類資本按照各自不同的特點進行明確地界定。其次是風險權重的計算標準，報告根據資產類別、性質以及債務主體的不同，將銀行資產負債表的表內和表外專案劃分為0%、20%、50%和100%四個風險檔次。風險權重劃分的目的是為衡量資本標準服務。有了風險權重，報告所確定的資本對風險資產8%(其中核心資本對風險資產的比重不低於4%)的標準目標比率才具有實實在在的意義。

資本充足率是一個銀行的資本總額對其風險加權資產的比率。反映了商業銀行在存款人和債權人的資產遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔損失的程度。資本充足率有不同的口徑，主要比率有資本對存款的比率、資本對負債的比率、資本對總資產的比率、資本對風險資產的比率等。

《巴塞爾協議III》要求各成員國從2013年1月1日起將協議列入法律當中，並且要求從當日起各成員國的商業銀行必須滿足其最低要求。新協議對一級資本作出了全新的定義。 協議規定，全球各商業銀行5年內必須將一級資本充足率的下限從現行要求的4%上調至6%，過渡期限為2013年升至4.5%，2014年為5.5%，2015年達6%。同時，協議將普通股最低要求從2%提升至4.5%，過渡期限為2013年升至3.5%，2014年升至4%，2015年升至4.5%。截至2019年1月1日，全球各商業銀行必須將資本留存緩衝提高到2.5%。協議維持目前資本充足率8%不變;但是對資本充足率加資本緩衝要求在2019年以前從現在的8%逐步升至10.5%。最低普通股比例加資本留存緩衝比例在2019年以前由目前的3.5%逐步升至7%。