首先這個必須要做賬，不能省事，因為這筆賬已經出現在了銀行賬戶的流水裡，後期需要核算，需要對賬。

至於怎麼走賬，這個要具體情況具體分析啊，看你這個錢到底是幹什麼用的，

比如一，只是單純的轉現金了，借：庫存現金 貸：銀行存款，轉回來的時候~借：銀行存款，貸：現金

二，是借給別人了，借：其他應收款-某人 貸：銀行存款。

別人還錢的時候就做相反的分錄，

這是二個常見的情況，其他還有很多，你沒說清楚具體的問題，也沒辦法具體分析。等你補充了回答，我在分析分析

記賬憑證是做不進去的、本來。財務人員也有責任，故將這些以前期間的憑證統一做到建賬第一天就可以了。並儘快和老總交接。有的實在搞不清的。以後的憑證按實際發生日期做賬。就是把該在公司賬上反映入賬的沒有入賬。 3、向老總解釋，現金與銀行存款賬務日期一定要和原始憑證日期一致，與現金有關的分錄要做現金憑證。 2。 你將憑證型別改為現金憑證就可以做了，取款往來等必須有相關原始憑證才能做賬，要受處罰的。查出來。 4、賬外賬說白了，然後一筆一筆據實做分錄。交接時，將銀行存款餘額與銀行對賬單對清楚，另外登記，但由於你們剛建賬，不是小金庫就涉及偷稅問題，那就只能進待處理財產損溢處理了、你錄不進去是因為賬套裡設了幾種憑證型別1