流動資金缺口測算公式：

流動資金缺口=營運資金-借款人自有資金-現有流動資金貸款-其他渠道提供的營運資金。

1、應收賬款週轉率=銷售收入/平均應收賬款餘額

應收賬款週轉天數=360/應收賬款週轉率

2、預付賬款週轉率=銷售成本/平均預付賬款餘額

預付賬款週轉天數=360/預付賬款週轉率

3、存貨週轉率=銷售成本/平均存貨餘額

存貨週轉天數=360/存貨週轉率

4、應付賬款週轉率=銷售成本/平均應付賬款餘額

應付賬款週轉天數=360/應付賬款週轉率

5、預收賬款週轉率=銷售收入/平均預收賬款餘額

預收賬款週轉天數=360/預收賬款週轉率

6、營運資金週轉次數=360/（存貨週轉天數+應收賬款週轉天數-應付賬款週轉天數+預付賬款週轉天數—預收賬款週轉天數）

7、營運資金量=上年度銷售收入*（1-上年度銷售利潤率）*（1+預計銷售收入年增長率）/營運資金週轉次數

8、自有資金=未分配利潤中可用於營運資金週轉的部分+當年淨利潤+折舊-分紅-計劃歸還貸款

9、流動資金缺口=營運資金-借款人自有資金-現有流動資金貸款-其他渠道提供的營運資金