固定資產管理流程 　　一、固定資產購置： 　　1、使用部門如果需要增加固定資產，需先提出申請，報主管領導審批，確認無法調配時再填“資金申請單”按規定申請購買。 　　2、固定資產購置後應由驗收部門驗收(驗收部門包括使用部門、總務部門)，並由使用部門填寫“固定資產傳遞單”一式兩聯，總務人員簽字後，到財務科填制固定資產卡片，卡片一式三份，財務科、總務科、使用部門各執一份，作為清查盤點的依據。 　　二、固定資產變動處理： 　　1、固定資產在院內相互調撥時，應由移出部門認真填寫固定資產調撥單，由總務人員核查驗對資產鑑字後，方可調撥轉移。 　　2、固定資產原值增減時，比照購置程式執行。 　　3、財務人員應根據實際情況作相應的變更，收回原卡片，製作新卡片。 　　三、固定資產報廢報損處理： 　　1、固定資產因損耗、非常原因等無法修理或使用時，應由使用部門認真填具申請單，註明報廢、報損原因，並由鑑定部門簽字，經核准後，方可報廢、報損。 　　2、報廢、報損申請單一式兩聯，財務科、總務科各留一聯。 　　四、固定資產清查盤點： 　　1、使用部門應每季進行固定資產自查工作，並與總務科、財務科對帳，如有錯誤，應及時告知，以便更正。 　　2、總務科、財務科應每年組成固定資產清查小組進行固定資產的盤點與清查工作，並及時作出清查結果，向院領導提交固定資產清查報告。 　　3、對於清查報告中盤虧的資產，應查明原因，由過失人或未盡保管責任的保管人員賠償。 　　4、對於清查報告中盤盈的資產，應查原始單據，據實入賬。確實無法找到原始單據的，可按市價估計入賬。 　　財務科、總務科為我院固定資產管理單位，負責統一編號，資產調配、並責成各使用部門對其資產作妥善的管理。