是一種法律關係,個人(以下簡稱“委託人”或“出讓人”)憑此關係將其資產(以下簡稱“信託資產”)轉讓至持有和管理這些資產的其他個人或公司(以下簡稱“受託人”),而相關利益由委託人指定的他人(以下簡稱“受益人”)享有。信託透過籤立信託契約(以下簡稱“信託契約”)而建立。受託人受信託契約條款的約束。
解析離岸信託之運用
企業需求:
需求人群 信託之運用
海外上市 1,上市後資產快速增值,把高增值的資產放進去有效合理避稅; 2,中國企業家可能面臨股息全球所得徵稅,海外信託持股可能是合理延稅手段; 3,避免上市前出現 個人風險影響上市程式,保護其他股東尤其是私募基金等權益
併購/投資專案 併購競爭對手,產業鏈上下游等時進行隱名投資
換品牌 以海外公司持有智慧財產權和品牌,信託後可以保護海外智慧財產權,併合理避稅
海外股息 持有海外公司的常見架構,達到合理延稅等作用
業務糾紛 1,企業家在面臨業務糾紛,才會想到使用更好的法律結構保護公司資產; 2,好的持股架構有效保護資產,李嘉誠最近的重組就是榜樣
老臣退休/孩子接班 1,老臣可以是員工,也可能是家庭成員; 2,獎勵他們有助企業長期發展,剝離獎勵準備金,確保被激勵者權益; 3,信託資產也可能用在回購其他股東股份,統一股權,為孩子接班做準備; 4,要求老臣輔政,在接班初期保護生意穩定性
個人需求:
風險隔離 1,確保婚前財產; 2,有效降低專業人士業務風險; 3,避免受連帶債務拖累,家庭財產受到牽連,建立財務防火牆
財產保密 1,信託財產的交易都以受託人名義進行,原財產所有人的身份不致曝光; 2,對法定監護人保管財產有疑慮者,提高安全性
合理節稅 1,在高稅區,資產過戶子女可合理降低稅負; 2,有助於降低高淨值人士所面臨的稅負風險
靈活分配 1,擔心子女太早拿到財產容易不積極上進或擔心將來子女不孝順; 2,擔心父母親或兒女因管理不當,示妥善運用或被有心人士所騙,以致無法保障未來生活及教育費用; 3,希望年老時過有尊嚴的生活; 4,支付家庭的費用:如子女、父母醫療費用、教育金、創業金
繼承安排 1,依自己的意願將財富分配給其所指定的受益人,避免遺產糾紛; 2,分配方式、時間、比例可事先安排,增加財產規劃的彈性; 3,財產因投資分散在國內外各地,透過信託整理編錄,有利於財產安排及降低後代爭產風險
慈善 1,個人服務社會的心願可直接達成,回饋社會; 2,節約人力物力,提高辦事效率,使公益事業持久發展
是一種法律關係,個人(以下簡稱“委託人”或“出讓人”)憑此關係將其資產(以下簡稱“信託資產”)轉讓至持有和管理這些資產的其他個人或公司(以下簡稱“受託人”),而相關利益由委託人指定的他人(以下簡稱“受益人”)享有。信託透過籤立信託契約(以下簡稱“信託契約”)而建立。受託人受信託契約條款的約束。
解析離岸信託之運用
企業需求:
需求人群 信託之運用
海外上市 1,上市後資產快速增值,把高增值的資產放進去有效合理避稅; 2,中國企業家可能面臨股息全球所得徵稅,海外信託持股可能是合理延稅手段; 3,避免上市前出現 個人風險影響上市程式,保護其他股東尤其是私募基金等權益
併購/投資專案 併購競爭對手,產業鏈上下游等時進行隱名投資
換品牌 以海外公司持有智慧財產權和品牌,信託後可以保護海外智慧財產權,併合理避稅
海外股息 持有海外公司的常見架構,達到合理延稅等作用
業務糾紛 1,企業家在面臨業務糾紛,才會想到使用更好的法律結構保護公司資產; 2,好的持股架構有效保護資產,李嘉誠最近的重組就是榜樣
老臣退休/孩子接班 1,老臣可以是員工,也可能是家庭成員; 2,獎勵他們有助企業長期發展,剝離獎勵準備金,確保被激勵者權益; 3,信託資產也可能用在回購其他股東股份,統一股權,為孩子接班做準備; 4,要求老臣輔政,在接班初期保護生意穩定性
個人需求:
需求人群 信託之運用
風險隔離 1,確保婚前財產; 2,有效降低專業人士業務風險; 3,避免受連帶債務拖累,家庭財產受到牽連,建立財務防火牆
財產保密 1,信託財產的交易都以受託人名義進行,原財產所有人的身份不致曝光; 2,對法定監護人保管財產有疑慮者,提高安全性
合理節稅 1,在高稅區,資產過戶子女可合理降低稅負; 2,有助於降低高淨值人士所面臨的稅負風險
靈活分配 1,擔心子女太早拿到財產容易不積極上進或擔心將來子女不孝順; 2,擔心父母親或兒女因管理不當,示妥善運用或被有心人士所騙,以致無法保障未來生活及教育費用; 3,希望年老時過有尊嚴的生活; 4,支付家庭的費用:如子女、父母醫療費用、教育金、創業金
繼承安排 1,依自己的意願將財富分配給其所指定的受益人,避免遺產糾紛; 2,分配方式、時間、比例可事先安排,增加財產規劃的彈性; 3,財產因投資分散在國內外各地,透過信託整理編錄,有利於財產安排及降低後代爭產風險
慈善 1,個人服務社會的心願可直接達成,回饋社會; 2,節約人力物力,提高辦事效率,使公益事業持久發展